Экономическое обоснование разработки локальной вычислительной сети, состоящей из 864 компьютеров

общий фонд оплаты труда работников, участвующих в создании ЛВС;

С_н – общая ставка налогов (по мимо транспортного) включаемых в затраты на создание ЛВС, можно принять в размере 10%.

Общий фонд оплаты труда работников, участвующих в создании ЛВС определяется по формуле (5):

 

(5), где

В_ЛВС – время участия специалиста определённой квалификации в создании ЛВС;

Р – число специалистов определённой квалификации;

О_м – месячный оклад работника в соответствии с его категорией и тарифным коэффициентом;

ds – длительность смены (8 часов);

Д_р – среднее число дней  в месяце (21 день);

П – премия, предусмотренная для работников 20–25% от ЗПоб;

В_рк – выплаты по районному коэффициенту 15% от (ЗПоб+П).

Затраты на разработку ЛВС рассчитываются по формуле (6):

 

(6), где

З_пд – затраты на разработку проекта и документации;

З_м – затраты на монтаж;

З_пн – затраты на пуско-наладочные работы;

З_пр – прочие затраты, связанные с созданием ЛВС.

Затраты на разработку проекта и документации определяются по формуле (7):

 

(7), где

ЗП_пд – затраты на выплату заработной платы работникам, участвующим в разработке ЛВС;

П – премия работникам участвующих в разработке проекта и документации;

В_рк – районный коэффициент для работников участвующих в разработке проекта и документации 15;

С_есн – общая ставка отчислений на социальные нужды 26%;

ФОТ_пд – фонд оплаты труда работников, участвующих в разработке проекта и документации (включает зарплату премию и выплаты по районному коэффициенту);

Н_р – накладные расходы организации, которая занимается созданием ЛВС. Их можно принять в размере 100–200% от ЗПпд+П.

Расчёт затрат на разработку проекта и документации рассчитывается по формуле (8):

 

(8), где

Р – число работников определённой квалификации, участвующих в разработке проекта документации;

В_пд – время участия работника определённой квалификации;

О_м - месячный оклад работника в соответствии с его категорией и тарифным коэффициентом;

ds – длительность смены (8 часов);

Д_р – среднее число дней  в месяце (21 день).

З_пд рассчитывается по формуле 7.

З_м рассчитывается по формуле 7.

З_пн рассчитывается по формуле 7.

Прочие затраты на создание ЛВС составляют 15-20% от затрат З_пд, З_м и З_пн.

Зр рассчитывается по формуле 6.

1.3 Расчёт материальных затрат

Материальные затраты рассчитываются при проектировании ЛВС и приведёны в таблице 4.

Таблица 4 – Оборудование, использующееся в прокладке сети.

Наименование оборудования	Фирма-производитель	Цена($)	Количество	Итого
Коммутаторы
AT-FS7024 Layer2 24x10/100TX	Allied Telesyn	189	17	3213
AT-FS708 8x10/100TX	Allied Telesyn	85	14	1190
AT-FS716 16x10/100TX	Allied Telesyn	135	18	2430
AT-FS705L 5x10/100TX	Allied Telesyn	56	6	326
AT-FS713FC(MT) 12x10/100TX+100FX	Allied Telesyn	278	10	2780
AT-9410GB Layer2Managed Switch 10x1000TX+2Uplinks slots	Allied Telesyn	1453	5	7265
AT-G8LX10x1000LX	Allied Telesyn	1500	5	7500
AT-908GB Switch 8x10/1000TX+2GBIC expansion slot	Allied Telesyn	1235	1	1235
AT-8088/SCLayer2 8x10/100TX+8x100FX/SC+2Expansion slot	Allied Telesyn	1117	17	18989
Сетевые адаптеры
AT-2930SX V2 1000SX x 1 port	Allied Telesyn	455	2	910
AT-2701TX	Allied Telesyn	63	835	52605
Кабельная система
Неэкранированная витая пара категории 5		0,3	45000 м	13500
Оптоволоконный кабель внутренней прокладки		3,1	4500 м	13950
Коннекторы		0,15	835	125,25
Оптоволоконный кабель внешней прокладки		3,3	1000 м	3300
Коаксиальный кабель		0,15	40 м	6
Патч-корд UTP 5,1 м		1,3	68	88,4
Другое сетевое оборудование
AIR-ANT58628SDA-N	Allied Telesyn	132	2	264
DVB Router		9350	2	18700
AIR-BRM10AA-K9N	Allied Telesyn	120	2	240
Спутниковый терминал	Allied Telesyn	500,00	2	1000
AT-MC602 Модем VDSL, 10/100TX & POTs port	Allied Telesyn	177	1	177
Муфта оптическая	Rittal	15	3	45

Затраты на маркетинговые исследования составляют 10% от З_р.

Расчёт затрат на создание ЛВС производится по формулам 3, 4, 5.

ФОТ_об рассчитывается по формуле 5.

Н_с рассчитывается по формуле 4.

З_ЛВС рассчитывается по формуле 3.

Смета затрат на создание ЛВС представлена в таблице 5.

Таблица 5. Смета затрат на создание ЛВС.

Наименование статьи затрат	Буквенное обозначение	Затраты
Затраты на разработку проекта и документации	Зпд	4733р.
Затраты на монтаж и установку	Зм	34800р.
Затраты на пуско-наладочные работы	Зпн	7010р.
Прочие затраты связанные с созданием ЛВС	Зп	9308р.
Итого затрат на разработку ЛВС	Зр	55851р.
Затраты на маркетинговые исследования	Зми	5585р.
Налоги включаемые в затраты на создание ЛВС	Нс	9797,4р.
Затраты на оборудование и материалы	Зоб	4705008р.
Всего затраты на создание ЛВС	ЗЛВС	4776241р.

1.4 Проектная цена создания и реализации ЛВС.

Цена создания определяется по формуле (9):

(9),

где

П_р – размер прибыли.

Размер прибыли определяется по формуле (10):

 

(10), где

У_р – уровень рентабельности от 15% до 30%.

Цена реализации считается по формуле (11):

(11), где

НДС – налог на добавленную стоимость составляет 18% от Ц_с.

Расчёт проектируемой цены на проект ЛВС представлен в таблице 6.

Таблица 6 – Расчёт проектной цены.

Наименование показателя	Буквенное обозначение	Сумма
Затраты на создание ЛВС	ЗЛВС	4776241р.
Прибыль	Пр	955248,2р.
Цена создания ЛВС	Цс	5731489,2р.
Налог на добавленную стоимость	НДС	1031668р.
Цена реализации проекта	ЦЛВС	6763157,2р.

1.5 Предполагаемая выручка и прибыль от реализации проекта ЛВС

Валовая выручка от продажи ЛВС по рыночной цене без учёта торговой наценки вычисляется по формуле (12):

(12),

где

ВР_бр – валовая выручка от реализации ЛВС по рыночной цене;

Ц_ЛВС – цена реализации разработки ЛВС;

N_коп – количество копий ЛВС, которые предполагается реализовать. В нашем случае монтаж сети производится одному покупателю, поэтому число копий равно 1.

Объём выручки от продажи ЛВС по цене создания (выручка нетто) рассчитывается по формуле(13):

(13)

Прибыль до налогообложения, которую может получить организация, разрабатывающая и реализующая ЛВС, определяется по формуле (14):

 

(14), где

V_д – доходы от внериализационных операций по ценным бумагам, от долевого участия в совершённых проектах и др. можно принять в размере 3–4% от Пр;

V_р – расходы от внериализационных выплат по экономическим санкциям и др. можно принять в размере 0,5–1% от Пр;

Н_м – областные и местные налоги м сборы, выплачиваемые фирмой