Разработка маркетингового плана производства цветной стереотелевизионной камеры

возможности аренды на месте производственных помещений и необходимого технологического оборудования;

2)  близости к потенциальным потребителям;

3)  доступность для клиентов (незакрытые производства).

В качестве места расположения производства могут выступать различные научно-исследовательские институты (НИИ), медицинские учреждения и производства, выпускающие различную радиоэлектронную аппаратуру (РЭА).

Для организации технологического процесса сборки телекамер необходимо организовать или взять в аренду уже сформированный монтажный участок по сборке РЭА. Все комплектующие являются покупными или заказываются на других участках, что позволяет избежать механических операций, а также минимизировать стоимость основных средств. Для расчета числа рабочих мест и стоимости необходимого оборудования надо знать технологический цикл сборки.

Технологический цикл сборки.

N	Наименование операции	Необходимое оборудование	Время, мин.
1	Комплектовочная: скомплектовать узлы и детали согласно требованиям чертежа.	Монтажный стол	30
2	Монтажная: формовка радиоэлементов.	Полуавтомат для гибки и обрезки выводов	60
3	Монтажная: установить элементы согласно монтажной схеме и произвести пайку.	Монтажный стол, блок питания, паяльник	90
4	Сборочная: обрамление в несущую раму.	Монтажный стол сборщика	30
5	Контрольно-регулировочная: настройка изделия, внешний осмотр.	Монтажный стол настройщика, осциллограф, вольтметр, блок питания	40
6	Комплектовочная: укомплектовать телекамеру соответствующей документацией.		10

4. Организационный план работ по реализации проекта.

В процессе разработки организационного плана работ определяется перечень мероприятий, прогнозируемый период их реализации и необходимые ресурсы. В качестве периода исполнения принят период равный одной неделе. Результаты разработки организационного плана работ сведены в таблицу, где также отражена трудоемкость проводимых работ.

Организационный план работ.

Наименование этапов разработки	Трудоемкость, чел./нед.		Продолжительность работ, нед.
	Главный специалист	Инженер
Разработка и утверждение технического задания	1	2	1
Расчет планово-экономических показателей		2	1
Теоретические расчеты		2	2
Конструкторская проработка		1	1
Изготовление и настройка опытного образца	1	2	1
Настройка, тестирование и отладка	1	1	1
Составление технической документации	1	2	1
Сдача проекта	1	1	0,5
Итого	4,5	14,5	8,5

5. Расчет себестоимости разработки.

Определение затрат на разработку производится путем составления сметной калькуляции по следующим статьям расходов:

1)  материалы и покупные полуфабрикаты;

2)  основная заработная плата;

3)  дополнительная заработная плата;

4)  отчисления на социальные нужды;

5)  расходы на служебные командировки;

6)  прочие прямые затраты и накладные расходы.

Рассмотрим все приведенные выше статьи расходов подробнее.

Материалы и покупные полуфабрикаты.

При сборке устройства осуществляется монтаж печатной платы и пайка радиоэлементов, а также комплектация технической документацией, поэтому к используемым материалам относятся припой, флюс и бумага для принтера. Стоимость материалов на единицу изделия приведена в таблице.

Расчет себестоимости материалов.

Наименование	Обозначение	Расход	Цена, р.	Сумма, р.
Припой	ПОС-61 ГОСТ 21930-76	0,1 кг	50	5
Флюс	Канифоль сосновая	0,05 кг	40	2
Бумага	А4 80 гр. 210х297 мм	50 л.	30	3

Итого на изделие, включая транспортные расходы (10% от общей стоимости): Р_м = 11 р. Расчет затрат на приобретение комплектующих представлен в таблице.

Расчет затрат на приобретение комплектующих.

Наименование	Цена за 1 шт., р.	Количество, шт.	Сумма, р.
Микросхемы:
ICX 059 AK	660	2	1 320
CXD 1267 AN	36,9	2	73,8
CXA 1390 AQ	75	2	150
CXA 1391 Q	54	2	108
CXD 1159 Q	27	1	27
CXD 1265 R	49,2	1	49,2
1.     SN 74 AC 04	2,4	2	4,8
Плата печатная	30	2	60
Корпус и соединитель	180	1	180

Крепеж и прочие неучтенные изделия – в статье неучтенных расходов (5%).

Итого: Р_к = 2072 р.

Основная заработная плата на единицу продукции.

Специальность рабочих	Номер операции	Тариф, р./час.	Время, мин.	Сумма, р.
Комплектовщик-формовщик	1, 2, 6	7	100	11,67
Радиомонтажник	3	7,5	90	11,25
Сборщик радиоаппаратуры	4	7	30	3,5
Настройщик	5	7,5	40	5

Итого Р_зор=31,42 р.

Основная заработная плата в период разработки и создания опытного образца рассчитывается по формуле:

Р_зор = Т_сп Д_сп + Т_инж Д_инж, где Т_сп и Т_инж - соответственно, трудоемкость выполнения работ по реализации данной разработки главным специалистом и инженером, чел./нед.

Р_зор = 1890 + 5684 = 7574 р.

Дополнительная заработная плата.

Размер дополнительной заработной платы участников разработки и производства определяется в виде процента от основной заработной платы по формуле:

Р_зд = Р_зор (Н_д/100), где Н_д – норматив дополнительной заработной платы, устанавливаемый на конкретном предприятии, %.

В нашем случае Н_д = 20%, тогда

Р_зд = 31,42 ´ 0,2 » 6,3 р.– на единицу продукции.

Р_зд = 7574 ´ 0,2 » 1515 р.– на время разработки.

Отчисления на социальные нужды.

Отчисления на социальные нужды определяются также в виде процентов от основной заработной платы по формуле:

Р_сн = (Р_зор + Р_зд) ´ (Н_сн / 100), где Н_сн – суммарный норматив отчислений, устанавливаемых законодательством, %.

Н_сн = 39%.

Р_сн = 14,71 р. – на единицу продукции.

Р_сн = 3544,71 р. – на время разработки.

Прочие прямые затраты и накладные расходы.

В эту статью включаются расходы на приобретение специальной научно-технической информации на управление и хозяйственное обслуживание на всех этапах разработки.

Величина этих расходов определяется в процентах к основной и дополнительной заработной плате по формуле:

Р_нр = (Р_зор  + Р_зд) ´ (Н_нр / 100), где Н_нр – процент накладных расходов, устанавливаемый предприятием, %.

В нашем случае Н_нр = 15%.

Р_нр = 5,658 р. – на единицу продукции.

Р_нр = 1363,35 р. – на время разработки.

Помещения, в которых будет располагаться создаваемое предприятие, берутся в аренду вместе с необходимым технологическим оборудованием, следовательно, в калькуляцию накладных расходов можно внести затраты на арендную плату за предоставляемые производственные помещения, а также оборудование.

На каждую операцию примем норму производственных помещений