Финансовая безопасность банка. Безопасность финансовых транзакций через Internet

СОДЕРЖАНИЕ

Введение                                                                                                          3

1. Существо проблемы финансовой безопасности государства               6

2. Финансовая безопасность коммерческих банков: сущность, функции, рейтинги                                                                                                                  10

3. Управление рисками и финансовая безопасность банка                     15

4. Система управления финансовой безопасностью фирмы                    22

5. Безопасность финансовых транзакций через Internet                          27

Заключение                                                                                                     36

Литература                                                                                                     37

Введение

Экономическая безопасность - фундаментальная основа экономически эффективного государства в целом. Как отмечают специалисты Института США и Канады РАН, в самом общем виде экономически эффективное государство - это государство, которое отстаивает свои национальные интересы и обеспечивает свою национальную экономическую безопасность в определенное время и при данных обстоятельствах в условиях неограниченной международной конкуренции. В России доктрина экономической безопасности одобрена и введена Указом Президента РФ от 29 апреля 1996 г. № 608 "Государственная стратегия экономической безопасности Российской Федерации (Основные положения)".

Во исполнение положений данного Указа 27 декабря 1996 г. было принято Постановление Правительства РФ № 1569 "О первоочередных мерах по реализации Государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации (Основных положений)". В этих документах определены цель и объекты государственной стратегии экономической безопасности, дана характеристика угроз экономической безопасности России, сформулированы критерии и параметры состояния экономики, отвечающие требованиям экономической безопасности, описаны механизмы и меры экономической политики, направленные на обеспечение экономической безопасности. Как отмечено в Государственной стратегии экономической безопасности Российской Федерации, "в международных отношениях Россия сталкивается со стремлением промышленно развитых стран, крупных иностранных корпораций использовать ситуацию в Российской Федерации и государствах - участниках Содружества Независимых Государств в своих экономических и политических интересах. ... Без обеспечения экономической безопасности практически невозможно решить ни одну из задач, стоящих перед страной, как во внутригосударственном, так и на международном уровне".

Вышеуказанным Постановлением Правительства РФ на ряд федеральных органов исполнительной власти (Министерство финансов РФ, Совет Безопасности РФ и др.) возложена ответственность за разработку количественных и качественных параметров и критериев экономической безопасности, мониторинг и прогнозирование факторов, определяющих возникновение угроз экономической безопасности, по проведению исследований для выявления тенденций и возможностей развития угроз и поиск оптимальных путей их преодоления. При этом система экономической безопасности должна выявлять ситуации, при которых фактические или прогнозируемые параметры экономического развития выходят за пределы пороговых значений, разрабатывать меры по их преодолению (т.е. по выходу страны из зоны опасности), проводить экспертизу принимаемых нормативно-правовых актов, государственных решений по финансово-хозяйственным вопросам с позиции экономической безопасности России.

Актуальность работы обусловлена тем, что финансовая безопасность -  важнейший элемент экономической безопасности страны в целом и каждого предприятия в частности.

Слабая изученность проблемы финансовой безопасности банков, отсутствие методической базы, является серьёзным препятствием на пути развития банковской системы. В специальной экономической литературе, крайне недостаточно теоретических и практических разработок по обеспечению финансовой безопасности коммерческих банков, особенно с учётом региональных особенностей. Отдельные вопросы рассматриваются в публикациях на страницах периодической печати. Актуальность рассматриваемых вопросов, их значение для защиты и обеспечения финансовой безопасности коммерческих банков в целях дальнейшего реформирования банковской системы, способной развить современный банковский бизнес, недостаточная проработанность в теоретическом и методическом плане, обусловили выбор темы диссертационной работы.

Целью исследования является разработка теоретических положений и практических рекомендаций по формированию рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков на основе прогнозирования внутренних экономических угроз. В соответствии с поставленной целью в работе были сформулированы и решены следующие основные задачи исследования:

— исследовать и раскрыть экономическую сущность понятия «финансовая безопасность» коммерческих банков, его отличия с понятиями «надёжность» и «устойчивость» банков;

— определить общеметодологические подходы к выявлению и классификации экономических угроз коммерческих банков;

— исследовать влияние деструктивных факторов экономических угроз на финансовую безопасность коммерческих банков;

-разработать систему индикаторов внутренних экономических угроз финансовой безопасности коммерческих банков и выполнить их анализ;

-сформулировать основные методологические подходы к обеспечению финансовой безопасности коммерческих банков: её организации и совершенствованию;

— разработать инструментарий определения рейтинга финансовой безопасности коммерческих банков на основе прогнозирования внутренних экономических угроз.

Объектом исследования является финансовая безопасность коммерческих банков.

Предметом исследования выступают способы и методы определения рейтинга финансовой безопасности на основе комплексного подхода.

1. Существо проблемы финансовой безопасности государства

Финансовая безопасность государства - основное условие его способности осуществлять самостоятельную финансово-экономическую политику в соответствии со своими национальными интересами. В общем и целом, по нашему мнению, финансовая безопасность государства