Рекомендации по аудиту. Структура ИСО 19011:2002. Основные требования ИСО 19011. Принципы проведения аудита

Заключительное совещание также ведет главный аудитор.

На нем присутствуют все те, кто был на предварительном совещании.

Возможно ведение протокола и регистрация присутствующих.

Цель заключительного совещания - представить наблюдения и заключение по аудиту таким образом, чтобы они были поняты и признаны проверяемым подразделением (организацией) и было дано согласие с его стороны на проведение КД и ПД в определенные сроки.

Любые разногласия по наблюдениям и заключению между группой по аудиту и проверяемой организацией должны быть обсуждены и, при возможности, разрешены. Если нет единого мнения, они должны быть зарегистрированы.

Если предусмотрено, руководитель группы по аудиту должен представить рекомендации по улучшению. Но это необязательно.

Действия главного аудитора:

1  Выражает благодарность подразделению (организации) за оказанную помощь.

2  Представляет краткое заключение по объему выполняемых работ и его соответствие запланированным.

3  Разъясняет причины и цели аудита и метода, который был использован.

4  Заявляет о том, что отчет будет составлен по наблюдениям аудита. В связи с этим следует сказать, что аудит носил выборочный характер.

5  Повторно объясняет вопросы связанные с конфиденциальностью информации.

6  Приглашает аудиторов доложить о результатах своей работы.

7  Приглашает представителей проверяемого подразделения принять участие в обсуждении результатов аудита.

8  Согласовывает сроки окончания КД и ПД.

Отчет должен содержать полную, точную и однозначно понимаемую информацию по проведенному аудиту

Состав отчета:

1.  цели аудита.

2.  Область аудита.

3.  Идентификацию подразделений.

4.  Идентификацию аудиторов, членов группы и представителей подразделения.

5.  Указания даты и места проведения аудита "на месте" (аудита соответствия).

6.  Критерии аудита.

7.  Наблюдения по аудиту.

8.  заключения по аудиту

9.  Матрица аудита (график).

10. итоги аудита, включая любые препятствия при его проведении.

11. Подтверждение достижения установленных целей аудита.

12. области, не охваченные аудитом, но установленные в программе.

13. Неразрешенные проблемы между группой по аудиту и проверяемым подразделением (организацией).

14. рекомендации, направленные на улучшение, если это предусмотрено целями аудита.

15. сообщения о конфиденциальности сведений.

16. список рассылки отчета по аудиту.

Главный аудитор (руководитель группы) несет ответственность за подготовку и содержание отчета по аудиту.

Отчет должен быть датирован, проанализирован и утвержден в соответствии с установленной процедурой управления.