Динамика грузооборота и средних доходных ставок по родам грузов. Распределение грузооборота порта по месяцам. Удельные прямые расходы по родам грузов

Рассчитаем среднемесячные темпы роста/снижения и прироста грузооборота за 2009 и 2010 годы. Те же показатели определяем по восходящей и нисходящей ветвям графика.

Среднемесячный темп снижения за 2009г.

T = * 100% =  * 100% = 78, 2%

Среднемесячный темп снижения за 2010г.

T = * 100% ==  * 100% = 72, 4%

На графике имеется только нисходящие ветви, для которых темп снижения вычислен.

1.4. Находим абсолютное значение 1% прироста грузооборота по всем грузам в 2010годы.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, песка,

Где абсолютный прирост,

Δ = y₁ – y₀ = 1564-2004= -440 тыс. т

– темп прироста,

Т_пр = (y₁ / y₀ – 1) * 100% = (1564/2004 – 1) * 100% = -21.9%

- абсолютный прирост.

A =  = 20,1тыс. т.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, шлака,

Где абсолютный прирост,

Δ = y₁ – y₀ = 27-55= -28 тыс. т

– темп прироста,

Т_пр = (y₁ / y₀ – 1) * 100% = (27/55 – 1) * 100% = -50,9%

- абсолютный прирост.

A =  = 0,55тыс. т.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, щебня,

Где абсолютный прирост,

Δ = y₁ – y₀ = 285-54= 231 тыс. т

– темп прироста,

Т_пр = (y₁ / y₀ – 1) * 100% = (285/54 – 1) * 100% = 427,8%

- абсолютный прирост.

A =  = 0,54тыс. т.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, угля,

Где абсолютный прирост,

Δ = y₁ – y₀ = 63-72= -9 тыс. т

– темп прироста,

Т_пр = (y₁ / y₀ – 1) * 100% = (63/72 – 1) * 100% = -12,5%

- абсолютный прирост.

A =  = 0,72тыс. т.

Абсолютное значение 1% прироста равно

A =, остальные грузы,

Где абсолютный прирост,

Δ = y₁ – y₀ = 167-136= 31 тыс. т

– темп прироста,

Т_пр = (y₁ / y₀ – 1) * 100% = (167/136 – 1) * 100% = 22,8%

- абсолютный прирост.

A =  = 1,36тыс. т.

Аналогично вычисляем абсолютное значение 1% прироста для 2005-2009 годов и строим диаграмму.

	Песок	Шлак	Щебень	Уголь	Остальные грузы
2005	15,5	0,27	2,85	4,76	1,67
2006	22,7	1,4	1,47	0,66	0,07
2007	24,4	1,2	1,58	1,04	1,11
2008	21,7	1,23	0,78	1,6	1,25
2009	23,9	1,04	0,34	1,2	1,37
2010	20,1	0,55	0,54	0,72	1,36

1. 5. Определяем структуру грузооборота по родам грузов за 2009 и 2010 годы, результаты занести в таблицу. На основе таблицы построить секторные диаграммы.

Род груза	2009			2010			Q1d0	Структура грузооборота, %
	Объем, тыс. т Q0	Доходная ставка, руб./т d0	Сумма доходов, млн. руб. D0 = Q0 * d0	Объем, тыс. т Q1	Доходная ставка, руб./т d1	Сумма доходов, млн. руб. D = Q * d		2009год	2010 год
Песок	2004	49,5	99198	1564	66	103224	77418	86,3	74,3
Шлак	55	74,3	4086,5	27	99	2673	2006.1	2,4	1,3
Щебень	54	94	5076	285	125,5	64267,5	26790	2.3	13,5
Уголь	72	99	7128	63	132	8316	6237	3,1	3,0
Остальные грузы	136	265	36040	167	350	58450	44255	5.9	7,9
Всего грузов	2321	581,8	1350357,8	2106	772,5	1626885	1225270,8	100	100

1.6. Краткие выводы по результатам анализа.

В 2010году грузооборот всех грузов снизился  до 2106 по сравнению с 2009 до 2321 и предыдущими годами. Средний темп снижения уменьшался в среднем за 2009г. на 100%-78,2%=21,8% в месяц, а за 2010г. на 100%-72,4%=25,%. Это может быть вызвано спадом производства, увеличением ставок по кредитам для предприятий, кризисом в строительной отрасли. В структуре грузооборота основное место занимает песок. Его доля составляет в 2009 году 87% , в 2010году 74%. Доля шлака составляет в 2009г. 2%, в 2010г. 1%. Доля щебня составляет в 2009г. 2% , в 2010г.14%.

2. Анализ доходов и средних доходных ставок по ПРР.

2.1. Выявляем влияние на сумму доходов и среднюю доходную ставку по ПРР объемов грузооборота, его структуры и частных доходных ставок за период 2009-2010 гг. Анализ выполняем, используя модифицированный способ цепных подстановок. Промежуточные расчеты выполняем в табличной форме, результаты анализа отразим  на схеме.

Блок-схема анализа доходов и средних доходных ставок

Влияние доходных ставок.

ΔD(d) = ∑Q₁d₁ - ∑Q₁d₀ = 1626885 – 1225270,8 = +401614,2 тыс. руб.

Влияние объема грузооборота на сумму доходов

ΔD(Q) = ∑Q₁d₀ - ∑Q₀d₀ = 1225270,8 – 1350357,8 = -125087 тыс. руб.

Общее изменение суммы доходов

ΔD = ∑Q₁d₁ - ∑Q₀d₀ = 1626885 – 1350357,8 = 276527,2 тыс. руб.

Проверка: +401614,2+(-125087)=276527,2тыс. руб

Влияние частных доходных ставок на среднюю доходную ставку

Δd(d) = d₁ – d_усл2 = 772,5 – 581,8 = +190,7 руб./ т

Влияние структуры грузооборота на среднюю доходную ставку

Δd(стр.) = d_усл2 – d_усл1 = 581,8 – 581,8 = 0,0 руб./ т

Влияние объема грузооборота на среднюю доходную ставку

Δd(Q) = d_усл1 – d₀ = 581,8 – 581,8 = 0,0 руб./т

Общее изменение средней доходной ставки

Δd = d₁ – d₀ = 772,5 – 581,8 = 190,7 руб./т

Проверка: +190,7 - 0,0 - 0,0=190,7руб/т

2.2. Выводы по результатам факторного анализа, дав оценку изменений в абсолютных и относительных величинах.

Средняя  доходная ставка не изменилась по отношению к 2009году, потому что структура грузооборота не изменилась, и не изменились частные доходные ставки.

Доходы в 2010году выросли на 276527,2 тыс. руб., по сравнению с 2009 годом, за счет доходных ставок на 401614,2 руб./ т.

2.3.  Агрегатные индексы физического объема работ, доходной ставки и доходов. Доказать, что I_д = I_Q * I_d.

Агрегатный индекс физического объема работ

I_Q = ∑Q₁d₀ / ∑Q₀d₀ = 1225270, 8 / 1350357, 8 = 0, 91

Агрегатный индекс доходной ставки

I_d = ∑Q₁d₁ / ∑Q₁d₀ = 1626885 / 1225270, 8 = 1, 33

Агрегатный индекс доходов

I_д = ∑Q₁d₁ / ∑Q₀d₀ = 1626885 / 1350357, 8 = 1, 204

I_д = I_Q * I_d = 0, 91 * 1, 33 = 1, 210

3. Анализ прямых эксплуатационных расходов и их средних удельных значений.

3.1. Анализ влияния на сумму прямых эксплуатационных расходов и среднюю удельную величину: объема грузооборота, структурных сдвигов и частных значений прямых удельных эксплуатационных расходов. Анализ производится аналогично анализу доходов.

Анализ доходов и средних доходных ставок на ППР.

Род груза	2009			2010			Q1sпр0
	Объем, тыс. т Q0	Удельные прямые расходы, руб./т sпр0	Прямые эксплуатационные расходы, млн. руб. Эпр0 = Q0 * sпр0	Объем, тыс. т Q0	Удельные прямые расходы, руб./т sпр0	Прямые эксплуатационные расходы, млн. руб. Эпр0 = Q0 * sпр0
Песок	2004	40	80160	1564	46,5	75854	62560
Уголь	55	56,5	3107,5	27	69,3	1871,1	1525,5
Щебень	54	64,9	3504,6	285	81,6	23256	18496,5
Шлак	72	70,3	5061,6	63	95	5985	4428,9
Остальные грузы	136	197	26792	167	202,5	33817,5	32899
Всего грузов	2321		118626	2106		140784	119910

Блок-схема анализа прямых эксплуатационных расходов и средних удельных эксплуатационных расходов:

Влияние удельных прямых расходов на сумму прямых эксплуатационных расходов

ΔЭ_пр(d) = ∑Q₁s_пр¹ - ∑Q₁s_пр⁰ = 140783,6 – 119909,9 = +20873,7 тыс. руб.

Влияние объема грузооборота на сумму прямых эксплуатационных расходов

ΔЭ_пр(Q) = ∑Q₁s_пр⁰ - ∑Q₀s_пр⁰ = 119909,9 – 118625,7 = +1284,2 тыс. руб.

Общее изменение суммы прямых эксплуатационных расходов

ΔЭ_пр = ∑Q₁s_пр¹ - ∑Q₀s_пр⁰ = 140783,6 – 118625,7 = +22157,9 тыс. руб.

Проверка: +20873,7+1284,2=+22157,9тыс.руб

Влияние частных значений удельных расходов на удельные прямые расходы

Δs_пр(s_пр) = s_пр¹ – s_пр^усл2 = 66,8 – 51,1 = +9,9 руб./т

Влияние структуры грузооборота на удельные прямые расходы

Δs_пр (стр.) = s_пр^усл2 – s_пр^усл1 = 56,9 – 51,1 = +5,8 руб./т

Влияние объема грузооборота на удельные прямые расходы

Δs_пр (Q) = s_пр^усл1 – s_пр⁰ = 51,1 – 51,1 = 0,0 руб./т

Общее изменение удельных прямых расходов

Δs_пр = s_пр¹ – s_пр⁰ = 66,8 – 51,1 = +15,7 руб./т

Проверка: +9,9+5,8+0=15,7руб/ т.

3.2.  Краткие выводы по результатам анализа.

Удельные  прямые расходы в 2010году увеличились на 15,7 руб./т, за счет увеличения структуры грузооборота на 5,8 руб./т, за счет удельных прямых расходов.

Прямые эксплуатационные расходы в 2010году увеличились на 22157,9 тыс. руб. по сравнению с 2009 годом, за счет увеличения грузооборота