Проанализировать динамику объема производства. Проанализировать экстенсивное и интенсивное использование оборудования

Задача 2.1.1.

Проанализировать динамику объема производства.

Показатели	Базовый год	1-й год	2-й год	3-й год	4-й год
ТП предприятии в сопоставимых ценах (тыс.руб.)	392,3	427,6	469,3	512,4	558,9
Темпы роста объема пр-ва относительно предшествующего года		109	109,75	109,18	109,07
Рост объема пр-ва относительно базового года		109	119,63	130,61	142,47
Темп прироста относительно предшествующего года		9	9,75	9,18	9,07

1. Товарная продукция предприятия в сопоставимых ценах увеличивается с каждым годом.
2. Относительно предшествующего года объем производства увеличивается приблизительно на 9%.
3. Рост объема производства относительно базового года увеличивается с каждым годом на 10%.
4. Темп прироста относительно предшествующего периода увеличиваются на 9%.

Динамика положительная.

Задача 2.2.1.

Проанализировать экстенсивное и интенсивное использование оборудования, рассчитать его влияние на изменение объема выпускаемой продукции.

Показатели	Ед.изм.	План	Отчет	Отклонение	%
Выпуск продукции за год	тыс.руб.	200	209	9	104,5
Отработано оборудованием в течение года	ст.-час	200	190	-10	95

1. Производительность труда по плану 200/200=1

Производительность труда по факту 209/190=1,1

Производительность выросла.

2. Выпуск продукции по плану на 1 ст.-час 1*(-10)=-10

Выпуск продукции по факту на 1 ст.-час 1,1*(-10)=-1,1

Выпуск продукции вырос

С увеличением производительности выпуск продукции растет.

Задача 2.3.1

Анализ обеспеченности плана договорами и его выполнение.

Мат-лы	Плановая потреб-ность (т)	Источники покрытия потребности (т)		Заключено договоров (т)	Обеспечение потребности договорами (%)	Поступило от поставщиков (т)	Выполнено договоров (%)
		Внутрен-ний	внешний
А	200	30	170	160	94	154	96,25
Б	1000	150	850	850	100	840	98,82
В	450	-	450	430	95,6	430	100
и т.д.
Итого	34000	1050	32950	31820	96,6	30960	97,3

Мат-лы	Среднесут. расход (т)	Фактический запас		Норма запаса (дни)		Отклонение от max нормы
		т	дни	max	min	дни	т
А	0,83	16,7	20	24	20	4	3,22
Б	4,17	41,7	10	20	15	10	41,7
В	1,875	28,1	15	12	10	-3	-5,6
и т.д.
Итого	141	2550,6	18	25	20	7	974,4

1.

Мат-лы	Фактический запас	Норма запаса	Соответствие
А	16,7	0,83*20=16,6	Хватает
Б	41,7	4,17*15=62,55	Не хватает
В	28,1	1,875*10=18,75	Хватает
и т.д.
Итого	2550,6	141*20=2820	Не хватает

2. По 10 видам материалов расход меньше прихода на 130 т при средней цене за 1 т 10 тыс.руб.

130*10=1300 тыс.руб. экономия по 10 видам материалов.

Для обеспечения превышения расхода над приходом на вырученную экономию закупить дефицитных материалов.

3. Потери из-за недопоставки материалов.

А:  200-160=40  160-154=6  40+6=46

Б:  1000-850=150  850-840=10  150+10=160

В:  450-430=20  430-430=0  20+0=20

Итого:  34000-31820=2180  31820-30960=860  2180+860=3040

4. Потери продукции из-за плохого качества материалов.

Сверхплановые расходы 26 т, норма расхода на единицу условной продукции 0,2 т, средняя цена за единицу 5 тыс.руб.

5*0,2=1 тыс.руб. норма расхода на единицу условной продукции

34000/0,2=170000 шт плановый выпуск продукции

170000*1=170000 тыс.руб. норма расхода на выпуск

34026/0,2=170130 шт фактический выпуск продукции

170130*1=170130 тыс.руб. фактический расход на выпуск

170130-170000=130 тыс.руб. потери

5. Потери продукции из-за замены материалов.

Перерасход материалов на единицу условной продукции 0,21-0,2=0,01 т, выпуск условной продукции 2000 шт, цена 1 шт 5 тыс.руб.

2000*5=10000 тыс.руб. стоимость выпуска

10000*0,01/0,2=500 тыс.руб. потери

6. Потери продукции из-за изменения цен на материалы.

Цена выросла на 2%, средняя цена 1 т материалов 10 тыс.руб.

А:  10*20*0,02=40 тыс.руб.

Б:  10*2000*0,02=400 тыс.руб.

В:  10*450*0,02=90 тыс.руб.

Итого:  10*34000*0,02=6800 тыс.руб.

7. Потери продукции из-за неритмичности поставки сырья и материалов.

А) выполнение плана за квартал, если материалы поступали в 1-й месяц 20%, во 2-й месяц 35%, в 3-й месяц 38,96%.

Критм=(20+33+33)/100=0,86

Б) потери из-за неритмичности поставки.

Простои 5100 чел.-час, плановая среднечасовая выработка продукции 380 руб., оплата 1 часа простоя 35 руб.

5100*380*0,86=1666,68 тыс.руб. потери от простоев

5100*35*0,86=153,51 тыс.руб. потери в оплате простоев

Задача 2.4.1.

Проанализировать состав и структуру ППП.

Категория работающих	План	Отчет	Отклонение от плана	Отклонение к плану (%)	Доля
					план	отчет
1.Рабочие	3840	3773	-67	98,26	82,4	82
В т.ч. основные	2260	2192	-68	97	58,9	58,1
Вспомогательные	1580	1581	1	100,1	41,1	41,9
2.Специалисты	768	754	-14	98,18	16,5	16,4
3.Ученики	30	49	19	163,3	0,6	1,1
4.МОП и охрана	24	25	1	104,2	0,5	0,5
Всего ППП	4662	4601	139	103,1	100	100

В отчетном периоде количество рабочих и специалистов уменьшилось, кол-во учеников, МОП и охраны увеличилось. В целом по предприятию количество ППП увеличилось на 139 чел.

Большое отклонение  от плана составили ученики.

Доля рабочих в общей численности снизилась за счет основных рабочих. Доля специалистов уменьшилась незначительно, а доля учеников в общей численности возросла в 2 раза.

Численность основных рабочих уменьшилась из-за увольнения. Предприятие набрало учеников, за счет этого и увеличилось количество ППП.

Задача 2.5.8.

Рассчитать изменение себестоимости продукции после ввода нового оборудования стоимостью 500 тыс.руб. (нормативный срок службы 20 лет). После ввода оборудования объем производства возрастет на 7%. Базовый объем производства 4,3 млн т в год