Бизнес-план разработки и применения валково-дискового грохота. Оценка рынка сбыта. Определение точки “безубыточности” при применении изделия, страница 7

1	2	3	4	5	6	7
9. Ремонтный фонд и затраты на эксплуатацию	139,45	1162,08	7,38	139,34	1161,17	7,39
10. Затраты на подготовку и освоение производства	28,32	236,00	1,50	28,12	234,33	1,49
11. Цеховые расходы	89,20	743,33	4,72	88,58	738,17	4,70
12. Общезаводские расходы	68,38	569,83	3,62	67,91	565,92	3,60
13. Прочие расходы	7,52	62,67	0,40	7,47	62,25	0,40
14. Налоги включённые в себестоимость	13,657	113,81	0,72	13,657	113,81	0,72
Полная себестоимость:	1890,70	15755,83	100	1885,41	15712,03	100

 

Рис. 4 Гистограмма себестоимости

3.7. Организационный план

Организационный план представлен в таблице 5.

Состав производственного персонала

Табл. 5

Рабочее место	Занимаемая должность	Количество человек в смену	Разряд	Количество Рабочих часов в году
Бункер сырья	Транспортировщик	2	III	7200
Подготовительное отделение	Аппаратчик	2	III	7200
Сушильное отделение	Аппаратчик	2	V	7200
	Транспортировщик	1	III	7200
Прессовое отделение	Машинист прессов	1	V	7200
	Транспортировщик	3	III	7200
Склад готовой продукции	Грузчик	1	III	7200
	Транспортировщик	1	III	7200
Весь цех	Слесарь-электрик	1	III	7200
Весь цех	Уборщик	1	II	2400
Весь цех	Мастер цеха	1	X	7200
Весь цех	Начальник цеха	1	XV	7200

3.8. Юридический план

Данное предприятие является открытым акционерным обществом, контрольный пакет акций находится у государства.

3.9. Оценка риска и страхования

Данный вид производства зависит от погонных условий, т.е. если из-за неблагоприятных условий не ведётся добыча полезного ископаемого, то предприятие, переработав запас сырья, которое находилось на заводе, простаивает. А следовательно нет и прибыли.

Так же торфобрикетные заводы имеют риск на взрыв, т.к. торф во взвешенном состоянии (мелкие частицы) взрывоопасен.

Поэтому эти факторы необходимо учесть при составлении договоров.

3.10. Финансовый план

Строим график для нахождения точки безубыточности (рис. 5).

С помощью графика достижения безубыточности, находят тот, объём производства, при котором прибыль равна 0.

F – условно постоянные расходы в себестоимости продукции, принимаем 30% от полной себестоимости;

f – условно - переменные расходы себестоимости продукции в расчете на единицу продукции, приниамем в размере 70%

где Ц – цена единицы товара;

      Q – объём продукции.

Рис. 5. График нахождения точки безубыточности

В точке безубыточности должно выполняться условие:

3.11. Стратегия финансирования