Основные показатели деятельности ЗАО г. Краснодара. Схема учетных записей по счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" в ЗАО за 2007 г

Показатели

2005 г.

2006 г.

2007 г.

Абсолютные отклонения (+,-)

Темп роста, %

2007 г. - 2005 г.

2007 г. - 2006 г.

2007 г. к 2005 г.

2007 г. к 2006 г.

1 Выручка от реализации услуг (работ), тыс. руб.

14294

7718

5879

-8415

-1839

41,13

76,17

2 Себестоимость реализованных услуг (работ), тыс. руб.

12801

6480

3997

-8804

-2483

31,22

61,68

3 Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб.

252

263,61

158,11

-93,89

-105,5

62,74

59,98

4 Среднесписочная численность персонала, чел.

22

23

19

-3

-4

86,36

82,61

5 Фонд оплаты труда, тыс. руб.

1545,99

1622,23

1263,83

-282,16

-358,4

81,75

77,91

6 Производительность труда, тыс. руб./чел.

649,73

335,57

326,61

-323,12

-8,96

50,27

97,33

7 Затраты на 1 руб. реализованных услуг (работ), коп.

90

84

68

-22

-16

75,56

80,95

8 Среднемесячная заработная плата 1-го работника, руб.

5856,01

5877,64

5851,06

-4,95

-26,58

99,92

99,55

9 Фондоотдача, руб./руб.

56,72

29,28

37,18

-19,54

7,9

65,55

126,98

10 Фондоемкость, руб./руб.

0,02

0,03

0,03

0,01

-

150

100

11 Прибыль от продаж, тыс. руб.

362

141

36

-326

-105

9,94

25,53

12 Прибыль до налогообложения, тыс. руб.

356

115

75

-281

-40

21,07

65,22

13 Чистая прибыль, тыс. руб.

268

78

56

-212

-22

20,90

71,79

14 Чистая рентабельность, %

1,87

1,01

0,95

-0,92

-0,06

Х

Х

15 Экономическая рентабельность, %

5,59

2,52

2,17

-3,42

-0,35

Х

Х

16 Коэффициент обеспеченности собственными средствами

0,28

0,33

0,41

0,13

0,08

Х

Х

17 Коэффициент финансовой независимости (автономии)

0,29

0,34

0,41

0,12

0,07

Х

Х

18 Коэффициент абсолютной ликвидности

0,22

0,37

0,45

0,23

0,08

Х

Х

19 Коэффициент текущей ликвидности

1,40

1,50

1,70

0,3

0,2

Х

Х

20 Коэффициент оборачиваемости средств в расчетах

13,08

13,98

11,69

-1,39

-2,29

Х

Х

С кредита счетов

Содержание операций

Сумма, руб.

Содержание операций

Сумма, руб.

В дебет счетов

×

×

×

Остаток на 01.01.2007

449803,79

×

51

Выдан аванс в счет будущей поставки товарно-материальных ценностей (выполнения работ, оказания услуг)

4194780,15

Оприходованы сырье и материалы, полученные от поставщиков

3468070,21

10.1

60.2

Зачтен ранее уплаченный аванс в счет оплаты задолженности за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги

4215297,61

Оприходованы прочие материалы, полученные от поставщиков

68826,71

10.6

71.1

Оплачены товарно-материальные ценности за счет подотчетных сумм

1424,56

На себестоимость продукции (работ, услуг) основного производства отнесена стоимость работ или услуг, выполненных или оказанных сторонними организациями

67057,53

20

76.2

Сумма претензии зачтена в счет задолженности перед поставщиками или подрядчиками

1739,00

На увеличение общехозяйственных расходов отнесена стоимость работ и услуг сторонних организаций

120010,00

26

76.5

Списана задолженность перед поставщиками или подрядчиками на прочую кредиторскую задолженность

27162,80

Отражена сумма НДС по приобретенным товарно-материальным ценностям, работам и услугам

663128,31

19.3

51

Произведена оплата приобретенных товарно-материальных ценностей, принятых работ или оказанных услуг

320473,88

Зачтен ранее уплаченный аванс в счет оплаты задолженности за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги

4215297,61

60.1

Получен на расчетный счет возврат излишне уплаченного аванса

1700,00

51

×

Оборот на 01.01.2008

8760878,00

Оборот на 01.01.2008

8604090,37

×

×

×

×

Остаток на 01.01.2008

293016,16

×

Показатели

2005 г.

2006 г.

2007 г.

Темп роста, %

Сумма, тыс.руб.

Удель-ный вес, %

Сумма, тыс.руб.

Удель-ный вес, %

Сумма, тыс.руб.

Удель-ный вес, %

2007 г. к 2005 г.

2007 г. к 2006 г.

1 Дебиторская задолженность, всего

602

100

502

100

504

100

83,72

100,40

1.1 Краткосрочная

602

100

502

100

504

100

83,72

100,40

а) в т.ч. просроченная

0,60

0,10

0,80

0,16

-

-

-

-

- из нее длительностью свыше 3 месяцев

-

-

-

-

-

-

-

-

1.2 Долгосрочная

-

-

-

-

-

-

-

-

2 Кредиторская задолженность

2384

100

1880

100

1334

100

55,96

70,96

2.1 Краткосрочная

2384

100

1880

100

1334

100

55,96

70,96

а) в т.ч. просроченная

2,80

0,12

1,40

0,07

-

-

-

-

- из нее длительностью свыше 3 месяцев

-

-

-

-

-

-

-

-

2.2 Долгосрочная

-

-

-

-

-

-

-

-

Показатели

Всего на конец года

В том числе по срокам образования

До 1 месяца

от 1 до 3 месяцев

от 3 до 6 месяцев

от 6 до 12 месяцев

свыше 12 месяцев

1 Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.

108,31

32,09

11,34

44,78

20,10

-

2 Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал, тыс. руб.

-

-

-

-

-

-

3 Авансы выданные, тыс. руб.

208,47

62,34

76,3

69,83

-

-

4 Прочие дебиторы, тыс. руб.

285,22

44,68

146,41

94,13

-

-

5 Всего дебиторская задолженность, тыс. руб.

602

139,11

234,05

208,74

20,10

-

6 Удельный вес в общей сумме дебиторской задолженности, %

100

23,11

38,88

34,67

3,34

-

Показатели

Всего на конец года

В том числе по срокам образования

До 1 месяца

от 1 до 3 месяцев

от 3 до 6 месяцев

от 6 до 12 месяцев

свыше 12 месяцев

1 Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.

185,94

40,99

83,97

58,98

2

-

2 Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал, тыс. руб.

-

-

-

-

-

-

3 Авансы выданные, тыс. руб.

108,06

82,44

23,39

2,23

-

-

4 Прочие дебиторы, тыс. руб.

208

76,93

36,09

73,13

21,85

-

5 Всего дебиторская задолженность, тыс. руб.

502

200,36

143,45

134,34

23,85

-

6 Удельный вес в общей сумме дебиторской задолженности, %

100

39,91

28,56

26,76

4,77

-

Показатели

Всего на конец года

В том числе по срокам образования

До 1 месяца

от 1 до 3 месяцев

от 3 до 6 месяцев

от 6 до 12 месяцев

свыше 12 месяцев

1 Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, тыс. руб.

260,13

57,40

96,34

72,29

34,10

-

2 Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал, тыс. руб.

-

-

-

-

-

-

3 Авансы выданные, тыс. руб.

85,84

52,32

20,67

12,85

-

-

4 Прочие дебиторы, тыс. руб.

158,03

72,81

78,40

3,53

3,29

-

5 Всего дебиторская задолженность, тыс. руб.

504

182,53

195,41

88,67

37,39

-

6 Удельный вес в общей сумме дебиторской задолженности, %

100

36,22

38,77

17,59

7,42

-

Показатели

Всего на конец года

В том числе по срокам образования

До 1 месяца

от 1 до 3 месяцев

от 3 до 6 месяцев

от 6 до 12 месяцев

свыше 12 месяцев

1 Поставщики и подрядчики, тыс. руб.

373,85

57,98

102,96

141,94

70,97

-

2 По оплате труда, тыс. руб.

131,14

119,13

12,01

-

-

-

3 По социальному страхованию и обеспечению, тыс. руб.

24,91

10,96

13,95

-

-

-

4 Задолженность перед бюджетом, тыс. руб.

87,36

87,36

-

-

-

-

5 Авансы полученные, тыс. руб.

1749,12

614,27

947,44

156,17

31,24

-

6 Прочие кредиторы, тыс. руб.

17,62

9,89

7,73

-

-

-

7 Всего кредиторская задолженность, тыс. руб.

2384

899,59

1084,09

298,11

102,21

-

8 Удельный вес в общей сумме кредиторской задолженности, %

100

37,73

45,47

12,51

4,29

-

Показатели

Всего на конец года

В том числе по срокам образования

До 1 месяца

от 1 до 3 месяцев

от 3 до 6 месяцев

от 6 до 12 месяцев

свыше 12 месяцев

1 Поставщики и подрядчики, тыс. руб.

552,72

31,98

108,94

405,79

6,01

-

2 По оплате труда, тыс. руб.

110,14

102,13

8,01

-

-

-

3 По социальному страхованию и обеспечению, тыс. руб.

17,43

16,40

1,03

-

-

-

4 Задолженность перед бюджетом, тыс. руб.

188,59

188,59

-

-

-

-

5 Авансы полученные, тыс. руб.

997,89

780,61

217,28

-

-

-

6 Прочие кредиторы, тыс. руб.

13,23

2,34

5,95

4,83

0,11

-

7 Всего кредиторская задолженность, тыс. руб.

1880

1122,05

341,21

410,62

6,12

-

8 Удельный вес в общей сумме кредиторской задолженности, %

100

59,68

18,15

21,84

0,33

-

Показатели

Всего на конец года

В том числе по срокам образования

До 1 месяца

от 1 до 3 месяцев

от 3 до 6 месяцев

от 6 до 12 месяцев

свыше 12 месяцев

1 Поставщики и подрядчики, тыс. руб.

385,27

44,79

103,51

211,95

25,02

-

2 По оплате труда, тыс. руб.

59,75

49,32

10,43

-

-

-

3 По социальному страхованию и обеспечению, тыс. руб.

14,03

13,01

1,02

-

-

-

4 Задолженность перед бюджетом, тыс. руб.

130,81

130,81

-

-

-

-

5 Авансы полученные, тыс. руб.

730,80

345,62

273,80

106,15

5,23

-

6 Прочие кредиторы, тыс. руб.

13,34

4,67

1,25

7,3

0,12

-

7 Всего кредиторская задолженность, тыс. руб.

1334

588,22

390,01

325,40

30,37

-

8 Удельный вес в общей сумме кредиторской задолженности, %

100

44,09

29,24

24,39

2,28

-

Показатели

2005 г.

2006 г.

2007 г.

Изменение (+,-)

2007 г. к 2005 г.

2007 г. к 2006 г.

Оборачиваемость дебиторской задолженности, в оборотах

13,08

13,98

11,69

-1,39

-2,29

Период погашения дебиторской задолженности, дни

27,91

26,11

31,22

3,31

5,11

Доля дебиторской задолженности в общем объеме текущих активов, %

18,05

17,73

21,77

3,72

4,04

Оборачиваемость кредиторской задолженности, в оборотах

3,65

3,62

3,66

0,01

0,04

Период погашения кредиторской задолженности, дни

100

100,83

99,73

-0,27

-1,1

Долю кредиторской задолженности в общем объеме текущих обязательств