Расчет величины годовых эксплуатационных расходов передающего радиоцентра. Фонд оплаты труда штата основной деятельности

5 Расчет величины годовых эксплуатационных расходов передающего                                      

радиоцентра

В эксплуатационные расходы включаются статьи:

- фонд оплаты труда штата основной деятельности;

- отчисления на социальное страхование;

- материалы и запасные части;

- электроэнергия для производственных нужд;

- амортизационные отчисления;

- прочие производственные и транспортные расходы.

5.1 Расчет фонда оплаты труда

Фонд оплаты труда определяется по формуле:

,                                                                                                      (5.1)

где Ч - численность работников;

      З_пл - средняя заработная плата, примем З_пл = 3000 рублей;

      К_тер = 1,6 - территориальный коэффициент.

Для расчета ФОТ необходимо определить численность обслуживающего персонала, который следит за работоспособностью оборудования, занимается техническим обслуживанием аппаратуры и т.п.

Численность персонала:

                                                                       (5.2)

где t_раб - время работы оборудования в месяц ();

     ФРВ = 169 - фонд рабочего времени;

     К_отп = 1,06 - коэффициент, учитывающий резерв времени на подмену работников ушедших в отпуск.

Фонд оплаты труда в базовом году составляет (формула 5.1):

После установки нового оборудования на передающем радиоцентре увеличим среднюю заработную плату до 6000 рублей. Тогда фонд оплаты труда в проектном году составит:

Штатное расписание приведено в таблице 5.1.

Таблица 5.1 - Штатное расписание

Должность	Количество человек	Заработная плата за год, тыс.руб.
		в базовом году	в проектном году
Главный инженер Инженер Старший эл/механик Электромеханик Эл/монтер	1 1 1 1 1	84 74 50 45 35	100 85 71 60 50
Итого	5	288	366

5.2 Расчет суммы отчислений на социальные нужды

Расчет суммы отчислений на социальные нужды производится по установленной для хозяйства связи норме 35,6 % от фонда заработной платы работников основной деятельности.

Таблица 5.2 - Отчисления из ФОТ на социальные нужды

Виды основных фондов	Установленная норма отчислений, %	Сумма отчислений, тыс.руб.
		базовый год	проектный год
Пенсионный фонд Фонд медицинского страхования Фонд социального страхования	28 3,6 4	80.64 10.368 11.52	102.48 13.176 14.64
Итого	35,6	102.528	130.296

5.3 Расчет затрат на материалы и запасные части

Расходы на материалы и запасные части З_м.з включают в себя полную стоимость электровакуумных и полупроводниковых приборов, материалов и запасных частей, необходимых для осуществления эксплуатационной деятельности передающего радиоцентра.

Расходы на материалы и запасные части составляют 3% от стоимости основного фонда. В базовом году они составили:

;                                                          (5.3)

в проектном году они составят:

.                                          (5.4)

5.4 Расчет затрат на электроэнергию для производственных нужд

Затраты на электроэнергию для производственных нужд исходя из потребляемой мощности, продолжительности работы, действующих тарифов на электроэнергию определим по формуле:

,                                                                                                    (5.5)

где Ц = 1,335 руб. - установленный тариф за 1 кВт/ч электроэнергии для данной энергосистемы;

t - средняя продолжительность работы оборудования в год; при расчете времени работы передатчиков необходимо учесть следующее:

если режим работы передатчика соответствует классу излучения А3Е, R3Е и F1В (т.е. передатчик работает одним каналом), количество передатчико-часов в сутки равно среднесуточной загрузке передатчика;

если режим работы передатчика соответствует классу излучения В8Е, R7В или F7В (т.е. передатчик одновременно работает с несколькими каналами), количество передатчико-часов в сутки равно максимальной загрузке одного из каналов.

Следовательно, среднюю продолжительность работы оборудования в год в базовом году определим  как

Таким образом, затраты на электроэнергию для производственных нужд составят:

Определим затраты необходимые для вновь введенного передатчика ПКМ – 20:

где продолжительность работы оборудования в год  передатчико-ч.

Отсюда следует, что затраты на электроэнергию в проектном году составят:

5.5 Расчет суммы годовых амортизационных отчислений

Сумму годовых амортизационных отчислений рассчитывают, исходя из стоимости основных производственных фондов и установленных норм амортизации.

Расчет суммы годовых амортизационных отчислений представим в виде таблицы:

Таблица 5.3 - Расчет суммы годовых амортизационных отчислений

Наименование	Стоимость основных фондов, тыс.руб.		Норма отчислений, %	Сумма амортизационных отчислений
	базовый год	проект. год		базовый год	проект. год
Аппаратура Линейные сооружения	213325 213325	215910,231 215910,231	6,7 5,6	14292,7 11946,2	14465,98 12090,97
Итого				26238,9	26556,95

5.6 Расчет суммы прочих расходов

К прочим расходам относятся внутрипроизводственные транспортные расходы, командировки работников аппарата управления, канцелярские и типографические расходы, содержание легкого транспорта, износ спецодежды, спецобуви и малоценных предметов, хозяйственные расходы на содержание и ремонт помещений, расходы по охране труда и другие.

Затраты З_пр  определяют, зная, что в структуре себестоимости передающих радиоцентров они занимают 9 %.

,                                                                                                                    (5.6)

где .

Рассчитаем общие затраты в базовом и проектном году:

Тогда сумма прочих расходов составит:

;

 

Полную сумму годовых эксплуатационных расходов по передающему радиоцентру определяем, суммируя расходы по всем статьям. Результаты расчета по всем статьям эксплуатационных расходов обобщим