Состав актива баланса предприятия. Структура источников формирования имущества предприятия

Страницы работы

11 страниц (Word-файл)

Фрагмент текста работы

Наименование показателей

2012

2013

2014

Отклонения 2014 от 2012, (+,-), руб.

Темп роста 2014 к 2012, %

Объем выручки от реализации товаров, продукции, работ, услуг, руб.

2941520

3099680

3297160

355640

12,09

Себестоимость товаров, продукции, работ, услуг, руб.

2637100

2625120

2825400

188300

7,14

Прибыль (убыток) от продаж, руб.

324150

330010

351160

27010

8,33

Среднесписочная численность работников, чел.

7

7

8

1

14,29

Среднемесячная оплата труда работника, руб.

21857

21857

21125

527

1,97

Годовой фонд оплаты труда, руб.

1836000

1836000

2028000

192000

10,46

Основные фонды, руб.

1820470

1851310

1874800

54330

2,98

Фондоотдача

1,62

1,67

1,76

0,14

8,84

Фондоемкость

0,62

0,6

0,57

-0,05

-8,12

Затраты на 1 рубль реализованной продукции

0,9

0,85

0,86

-0,04

-4,42

Чистая прибыль, руб.

100895

103110

139090

38195

37,86

Таблица 1 – Анализ технико-экономических показателей предприятия

Таблица 2 - Состав и структура имущества предприятия

Статьи баланса

2012 г., руб.

2013 г., руб.

2014 г., руб.

Изменение, руб.

Темп прироста,%

Внеоборотные активы

1 820 470

1 851 310

1 874 800

54 330

2,98

Основные средства

1 820 470

1 851 310

1 874 800

54 330

2,98

Оборотные активы

501 870

413 675

619 675

117 805

23,47

Запасы

141 070

193 100

220 475

79 405

56,29

Дебиторская задолженность

264 300

136 575

186 800

50 225

-29,32

Денежные средства

96500

84000

112400

15 900

16,48

БАЛАНС

2 322 340

2 264 985

2 494 475

172 135

7,41

Рисунок 1 - Состав актива баланса предприятия, тыс. руб.

Таблица 3 -Структура источников формирования имущества предприятия

Статьи баланса

2012 г., руб.

2013 г., руб.

2014 г., руб.

Изменение, тыс. руб.

Темп прироста,%

Уставный капитал

137500

137500

137500

0

0

Резервный капитал

42000

42000

42000

0

0

Нераспределенная прибыль

1780475

1883585

2122675

342200

19,22

Долгосрочные пассивы

-

-

-

-

-

Краткосрочные обязательства

362365

201900

192300

-170065

-46,93

Кредиторская задолженность

362365

201900

192300

-170065

-46,93

БАЛАНС

2322340

2264985

2494475

172135

7,41

Рисунок 2 - Состав пассива баланса организации, руб.

Таблица 4 – Основные показатели финансовой устойчивости предприятия

Показатель

2012

2013

2014

Коэффициент автономии

0,84

0,91

0,92

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

0,28

0,51

0,69

Коэффициент маневренности собственного капитала

0,07

0,1

0,19

Коэффициент мобильности оборотных средств

0,09

0,08

0,09

Коэффициент обеспеченности запасов

0,99

1,1

1,94

Коэффициент краткосрочной задолженности

1

1

1

Таблица 5 - Формирование финансовых результатов предприятия

Наименование показателя

2012

2013

2014

Прибыль от реализации товаров, продукции, работ, услуг, руб.

308690

320010

351160

Проценты к получению, руб.

-

-

-

Проценты к уплате, руб.

-

-

-

Прочие операционные доходы, руб.

-

-

-

Прочие операционные расходы, руб.

77910

90460

71920

Чистая прибыль, руб.

100895

103110

139090

Таблица 6 - Расчет показателей рентабельности предприятия

Показатель

Расчетные значения показателя

2012

2013

2014

Рентабельность активов (коэффициент экономической рентабельности)

4,34

4,55

5,58

Рентабельность собственного капитала (коэффициент финансовой рентабельности)

5,23

5,13

6,37

Рентабельность реализации (коэффициент коммерческой рентабельности)

3,43

3,33

4,22

Рентабельность реализации (коэффициент коммерческой рентабельности)

3,43

3,33

4,22

Рентабельность текущих затрат

8,4

9,13

9,88

Рентабельность внеоборотных активов

5,54

5,57

7,42

Таблица 7 - Показатели платежеспособности предприятия

Наименование коэффициента

Норматив

2012

2013

2014

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,2-0,3

0,3

0,42

0,58

Коэффициент быстрой ликвидности

0,8-1,0

1,11

1,09

1,56

Коэффициент общей ликвидности

1,5-2,0

1,38

2,05

6,71

Таблица 8 - Показатели деловой активности предприятия

Наименование коэффициента

2012

2013

2014

Коэффициент общей оборачиваемости капитала

1,3

1,35

1,39

Коэффициент оборачиваемости мобильных средств

5,86

7,49

5,32

Коэффициент оборачиваемости материальных оборотных средств

20,9

16,1

15

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

11,1

22,7

17,7

Срок оборота дебиторской задолженности (дней)

31

16

21

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

8,08

13

14,7

Срок оборота кредиторской задолженности (дней)

45

28

25

Таблица 9 – Затраты предприятия на рекламную кампанию

Наименование ресурса

Стоимость, руб./мес.

Срок, мес.

Итого, руб.

2ГИС

1500

36

54000

Farpost.ru

400

36

14400

Vl.ru

2200

36

79200

Итого

147600

Таблица 10 – Финансовые показатели после проведения рекламной кампании

Наименование показателя

1 год, тыс. руб.

2 год, тыс. руб.

3 год, тыс. руб.

Темпы роста за 3 года, %

Выручка

3508

3919

4378

24,81

Себестоимость

3081

3380

3850

24,96

Валовая прибыль

427

539

528

23,76

Расходы на рекламу

49,2

49,2

49,2

0

Прибыль от продаж

377,8

489,9

479,3

26,86

Прочие расходы

210

220

230

9,52

Чистая прибыль

167,8

269,9

249,3

48,55

Таблица 11 – Расходы предприятия на организацию представительств

Наименование затрат

Стоимость, руб./мес.

Срок, мес.

Итого, руб.

Зарплата рабочим

51000

36

1836000

Аренда площадки

21000

36

756000

Столы

12000

-

12000

Стулья

4500

-

4500

Принтер

31500

-

31500

Прочие расходы (перевозка, доставка и пр.)

1500

36

54000

Итого

2694000

Таблица 12 – Финансовые показатели после организации представительств

Наименование показателя

1 год, тыс. руб.

2 год, тыс. руб.

3 год, тыс. руб.

Темпы роста за 3 года, %

Выручка

4170

4580

5260

26,14

Себестоимость

3522

3952

4422

25,55

Валовая прибыль

648

628

838

29,32

Расходы на реализацию

318

270

270

-15,09

Прибыль от продаж

330

358

568

72,12

Прочие расходы

210

220

230

9,52

Чистая прибыль

120

138

338

181,67

Таблица 13 -  Финансовые показатели после участия в аукционах

Наименование показателя

1 год, тыс. руб.

2 год, тыс. руб.

3 год, тыс. руб.

Темпы роста за 3 года, %

Выручка

4740

4920

5320

12,24

Себестоимость

3781

3980

4250

12,4

Валовая прибыль

959

940

1070

11,57

Расходы на реализацию

74

74

74

0

Прибыль от продаж

885

866

996

12,54

Прочие расходы

210

220

230

9,52%

Чистая прибыль

675

646

766

13,48%

Таблица 14 – Финансовые показатели после реализации мероприятий

Наименование показателя

1 год, тыс. руб.

2 год, тыс. руб.

3 год, тыс. руб.

Темпы роста за 3 года, %

Выручка

4980

5470

5900

18,47

Себестоимость

3920

4290

4620

17,86

Валовая прибыль

1060

1180

1280

20,75

Расходы на реализацию

442

394

394

-10,86

Прибыль от продаж

618,0

786,0

886,0

43,37

Прочие расходы

210

220

230

9,52

Чистая прибыль

408

566

656

60,78

Таблица 15 – Анализ показателей до и после проведения мероприятий

Наименование показателя

До реализации, тыс. руб.

После реализации, тыс. руб.

Отклонения, (+,-), тыс. руб.

Темп роста, %

Выручка

3297

5900

2603

78,95

Себестоимость

2825

4620

1795

63,54

Валовая прибыль

472

1280

808

171,19

Коммерческие и управленческие расходы

121

394

273

225,62

Прибыль от продаж

351

886

535,0

152,42

Прочие расходы

212

230

18

8,49

Чистая прибыль

139

656

517

371,94

Рисунок 5 – Изменения показателей до и после проведения мероприятий

Таблица 16 - Показатели рентабельности после проведения мероприятий

Похожие материалы

Информация о работе