Сущность банка, банковские операции. Банковская система России, специфика предприятия

Банковское дело

Тема 1. Сущность банка, банковские операции. Банковская система России.

Банковское дело - древняя наука.  В нем аккумулирован опыт тысячелетий. С тех пор как появились деньги, возникает необходимость в особом институте, который бы хранил деньги, позволял бы их накапливать, передавать от одного лица другому, преобразовывать один вид денег в другой, необходимый клиенту. С помощью банков происходит аккумулирование временно неиспользуемых денежных средств, их перераспределение. Система денежного обращения предполагает наличие определенных общих правил обращения с деньгами и профессионалов, которые эти правила одинаково применяют в интересах всего общества. Главное в банковской деятельности - способность аккумулировать денежные средства и давать их в долг.

Слово банк – итальянское. Banco  - стол. (10 век – столы в центре рыночной площади, за которыми располагались менялы. Вместе с тем это слово не новое.

В Древней Греции трапезид (человек за столом) – меняла. В 4 веке до нашей эры появились обособленные кредитные операции (в частности в храмах – Дельфийский храм, эфесский храм Артемиды и т.д.). Обеспечение возврата – рабы, дома, драгоценные вещи, корабли и т.д.

В Древнем Риме  менсарий (за столом) - меняла.

Банк как предприятие, аккумурирующее временно свободные денежные средства, и дающие их в долг  сложился в Венеция, Генуя, 14-15 век).

Банковская деятельность складывается из трех профессий – меняла, ростовщик, хранитель ценностей. Соединение в одном лице трех профессий дает возможность накаливать деньги для последующей их передачи в долг другим лицам.

Рассмотрим банк как специфическое предприятие:

1)  Банк производит продукт особого рода, деньги. Банк совершает операции и оказывает услуги преимущественно в денежной форме.

2)  Банк является обособленным и специализированным видом бизнеса.

3)  Банк является предприятием сферы услуг, при этом услуги осуществляются на добровольной основе. Банк и клиент сами выбирают друг друга исходя из собственных интересов. Клиент имеет право открыть счет в любом банке, это, однако, не означает, что банк обязан ему оказывать всевозможные банковские услуги. При этом банк обязан оказывать услуги,  о которых он объявил публично (публичная оферта).

4)  Банк является посредническим, торговым предприятием, он торгует деньгами (покупает ресурсы, продает ресурсы, имеет определенный «товарный» запас денег)

5)  Банк - не только коммерческое предприятие, но и общественный институт. Банк соединяет интересы больших групп лиц, работает для удовлетворения общественных потребностей. Однако при этом банковская деятельность имеет не политический, а экономический характер

6)  Деятельность банка не требует создания значительного производственного аппарата (зданий, сооружений, оборудования и т.п.), поскольку его деятельность связана с получением и передачей денежных средств в наличной и безналичной форме расчетов.

7)  Деятельность банка не создает добавленной стоимости

8)  Банк может оказывать как банковские услуги, так и ограниченный круг небанковских услуги.

9)  Государство активно участвует в регулировании деятельности банковского сектора экономики

Определение из Финансовой энциклопедии под ред. Г.Я.Сокольникова (1927 год) -  «Банки - учреждения, имеющие своею основною задачей организованное посредничество в кредите, т.е. посредничество между лицами, имеющими свободные капиталы, и теми, кто в этих капиталах нуждается».

Юридическое определение (ФЗ «О банках и банковской деятельности»)

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

Пример: по договору банковского вклада (депозита) одна сторона(банк), принявшая  поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

2) размещение указанных в пункте 1 привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

Пример: по кредитному договору банк или иная кредитная организация