Расчет экономической эффективности проекта

8 Расчет экономической эффективности проекта

8.1 Технико-экономическая оценка спроектированного стенда

Такая оценка осуществляется путем определения экономической эффективности внедрения данной конструкции в производственный цикл предприятия.

Определяем общую стоимость изготовления оборудования

                               (8.1)

где      – стоимость покупных деталей, руб;

 – стоимость покупных материалов, руб;

 – общая зарплата рабочих, занятых на производстве данного стенда, руб;

 – начисления по заработной плате, руб;

 – сумма по накладным расходам, руб.

Таблица 8.1 - Покупаемые изделия

№ п/п	Наименование изделий	Ед. измерения	Количество	Ст-ть ед. в руб.	Общая стоимость руб.
1	Экран измерительный	шт.	1	100	100
2	Винт опорный	шт.	1	100	100
3	Колесо	шт.	2	50	100
4	Линза с оправой	шт.	1	300	300
5	Камера оптическая	шт.	1	500	500
6	Ручка стопорная	шт.	1	100	100
7	Штатив	шт.	1	500	500
8	Кронштейн	шт.	1	200	200
9	Зеркало	шт.	1	50	50
10	Амперметр	шт.	1	750	750
11	Тумблер	шт.	1	100	100
12	Ручка тока	шт.	1	50	50
13	Зажим	шт.	1	50	50

Продолжение таблицы 8.1

Наименование изделий	Ед. измерения	Количество	Ст-ть ед. в руб.	Общая стоимость руб.
Рукоятка	шт.	1	100	100
Кронштейн	шт.	1	350	350
Основание	шт.	1	300	300

Таблица 8.2 - Стоимость покупных материалов

Наименование	Ед. измерения	Количество	Стоимость ед. в руб.	Общая стоимость, руб.
-	-	-	-	-

Заработная плата рабочих, занятых на изготовлении оборудования

                                              (8.2)

где        – Оплата труда по тарифу (табл.8.3.);

 - районный коэффициент, =30% ;

 - коэффициент, учитывающий премии и доплаты , =40%;

 -коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату, =6,2%.

Таблица 8.3 - Тарифы на разряд работ

Виды работ	Разряд	Часовая тарифная ставка, руб.	Трудоемкость работ, чел.час	Оплата труда, руб.
Сборочные	IV	80,93	1,4	113,302
Итого	113,302

 = 113,302 ×l,3 ×l,4 ×l,062 = 218,99 руб.

Начисления на заработную плату в органы социального страхования.

                                       (8.3)

где      -процент начисления в органы социального страхования, П_нз=26%

 = 218,99×26 /100 = 56,9 руб.

Накладные расходы принимаем 150% от оплаты труда рабочих

 = 218,99 ×150 /100 =328,485 руб.

Таблица 8.4 - Смета затрат на изготовление приспособления

Статьи затрат	Сумма, руб.
Стоимость покупных деталей	3650
Стоимость покупных материалов	-
Заработная плата рабочих	218,99
Начисление на социальное страхование	56,9
Накладные расходы	328,4
Итого	4254,29

Определяем общую стоимость изготовления оборудования

=3650+218,99+56,9+328,4=4254,29 руб.

При использовании стенда повысится уровень механизации работ за счет сокращения времени на регулировку фар:

Ум = 50%

Рассчитываем годовую экономию рабочего времени за счет сокращения времени ремонта

Т_э = Т_1р×К_испх×У_м/100                                       (8.4)

где     T_1p - годовой фонд рабочего времени одного рабочего, T_1p =2024 часов;

К_исп -  коэффициент использования приспособления, К_исп =0,1.

Т_э = 4820 ×0,1 × 50 /100 =241 чел.час

Годовой экономический эффект

Э_э =Т_э × С_час × N_р                                     (8.5)

где     С_час - часовая тарифная ставка рабочих участка диагностики, С_час =60 руб.

N_р - число рабочих, работающих на данном оборудовании, N_р =1 человек.

Ээ = 241× 60 ×1 =14460 руб.

Срок окупаемости оборудования

Т=С/Э_э=4254,29/14460 = 0,29 лет =3,5 месяца.

8.2 Расчет капитальных вложений на реконструкцию участка диагностирования

В состав капитальных вложений включаются затраты на приобретение, доставку, монтаж нового оборудования и документации, строительные работы по возводимым зданиям и сооружениям.

Сумма капитальных вложений:

К =С_об +С_дм +С_тр +С_стр –К_иСп                             (8.6)

где     С_стр – стоимость строительных работ, С_стр= 145 тыс. руб.

С_об - стоимость приобретаемого оборудования (табл.8.5),

С_дм - затраты на демонтаж-монтаж оборудования, принимается в размере 8% от стоимости оборудования,

С_тр - затраты на транспортировку оборудования, принимается в размере 5% от стоимости оборудования,

К_исп - не амортизированная часть балансовой стоимости оборудования, пригодного к дальнейшему использованию.

Таблица 8.5 - Сравнительная характеристика базового и проектируемого варианта

Наименование оборудования	Базовый		Проектируемый
	Кол-во, шт	Цена, руб	Кол-во, шт	Цена, руб
Дымомер МЕТА	1	19 500	1	19 500
Сканер ЭБУ Bosch	1	118 500	1	118 500
Сканер ЭБУ Texa	1	172 500	1	172 500
Осцилограф	1	17 406	1	17 406
Эндоскоп	1	69 750	1	69 750
Прибор для проверки топливной системы	1	4 650	1	4 650
Прибор для помывки топливной системы	1	13 705	1	13 705
Прибор для регулировки фар	1	47 250	1	47 250
Мультиметр	1	2 500	1	2 500
Компрессометр (бенз., диз.)	1	6 800	1	6 800
Диагностическая программа для ГМП Voith	1	250 000	1	250 000
Линейка для проверки схождения колес	1	1 700	1	1 700
Прибор для проверки элементов пневмо системы	1	7 200	1	7 200
Мотортестер	-	-	1	161 000
Дымомер	-	-	1	39 200
Газоанализатор	-	-	1	112 700
Тормозной стенд	-	-	1	1 700 000
Вибрационный стенд	-	-	1	386 000
Мощностной стенд	-	-	1	1 723 181
Парты	-	-	12	19 920
ИТОГО		731 461		4 873 462

Стоимость на монтаж оборудования принимаем в размере 8% от стоимости оборудования:

С_дм = 4 873 462×8/100=389 876,96 руб.

Стоимость на транспортировку оборудования принимаем в размере 5% от стоимости оборудования:

С_тр = 4 873 462×5/100=243 673,1 руб.

Сумма капитальных вложений:

К_п=4 873 462+389 876,96+243 673,1=5507012,06 руб.

К_Б=731 461+58516,88+36573,05=826550,93 руб.

ΔКВ = КВ₁ - КВ₂                                                                 (4.1)

где   КВ₂ -           капитальные вложения проектируемого варианта,

КВ₁ -           капитальные вложения базового варианта.

ΔКВ = 5507012,06 - 826550,93= 4680461,13

Проектируемый вариант требует капитальных вложений на сумму 4680461,13 рублей.

В фонд заработной платы основных производственных рабочих включаются фонды основной и дополнительной заработной платы. Фонд основной заработной платы включает все виды оплаты труда за фактически отработанное время. В его состав входит: оплата по тарифным ставкам, премии.

Расчёт повременной заработной платы производственных рабочих, занятых на участке

ЗП_пов= С_час ×Т^Г                                              (8.7)

где     С_час- часовая тарифная ставка, Счас = 60 руб/час

К_р - районный коэффициент, Кр=30%;

Т^Г - годовой объем работ;

К_пд - коэффициент, учитывающий премии и доплаты, К_пд =40%;

ЗПпов_Б= 60 × 1889×1,3×1,4=206344

ЗПпов_П= 60 × 3780×1,3×1,4= 412680

Среднемесячная заработная плата рассчитывается по формуле:

СЗП =ФОТ/(n×12)                                                 (4.13)

где     СЗП – среднемесячная заработная плата ,руб;

n– число рабочих.

СЗП_Б =206344/(1×12) = 17195

СЗП_П = 412680/(2×12) = 17195

Начисления на заработную плату в органы социального страхования.

Н_з = ЗП_пов × П_нз/100,                                 (8.8)

где     П_нз -процент начисления в органы социального страхования, П_нз=26%

Н_зБ = 206344 ×26 /100 = 53 649,44 руб.

Н_зП = 412680 ×26 /100 = 107 296,8 руб.

Материалы для проведения работ рассчитываем на основании статистических данных. Стоимость материалов рассчитывается на расход материалов:

С_м=∑ S_mi × N_а.          (8.9)

где     S_mi - расход материалов по определенной модели автомобиля и определенного вида воздействия, руб.

N_а – количество обслуживаний за год, количество

С_м = 6240 руб.

Стоимость вспомогательных материалов принята 5% от стоимости основных материалов.

С_мвсп =См ×5/100 =6240 ×5/100=312 руб.

Амортизационные отчисления на оборудование составляет 15% от стоимости оборудования, руб.

З_ам.об.Б = 0,15×731 461=109719,15 руб.

З_ам.об.П= 0,15×4 873 462= 731019,3 руб.

Расчет затрат на электроэнергию для оборудования определим по формуле

Зоб=∑W×tраб×Ц                     (8.11)

где     W – потребляемая оборудованием мощность, кВт×ч;

tраб – время работы оборудования в год, час

Ц – цена одного кВт*ч, руб.

Таблица 8.6 - Расчет затрат на электроэнергию на оборудование

Показатель	Базовый	Проектируемый
Мощность, кВТ*ч	5	46
Режим работы, час в год	1440	1440
Стоимость 1 кВТ*ч (без учета НДС), руб.	2,5	2,5
Затраты на электроэнергию, руб/год	18 000	165 600

Затраты на освещение

Зосв=S*Hp*T*C (руб/год),           (8.12)

где     S = 324 – площадь участка, м²;

Нp = 13 Вт*ч/м² – норма расхода электроэнергии на 1 м² производственной площади;

Т = 3050 – продолжительность работы участка, час в год;

С = 2,5 – стоимость 1 кВт*ч (без учета НДС), руб.

ЗосвБ=359,52*3050*13/1000*2,5=35637,42 руб/год

ЗосвП=324*3050*13/1000*2,5=32116,5 руб/год

Таблица 8.7 - Общие затраты на электроэнергию

Вид затрат	Базовый	Проектируемый
На оборудование	18 000	165 600
На освещение	35637,42	32 116,5
ИТОГО	53637,42	197716,5

Затраты на воду для технологических целей:

С_в = V_в × Ф_об × К_з ×Ц_в.           (8.13)

где     V_в -суммарный часовой расход воды , V_в =0,15 м^З/час

Ф_об - годовой фонд времени работы оборудования, Ф_об=1619 час

К_з - коэффициент загрузки оборудования, К_з=0,75

Ц_в - стоимость 1м^з воды , Ц_в =60 руб.

С_вБ = 0,15 ×0,75 ×1619 ×60= 10928,25 руб.

С_вП = 0,15 ×0,75 ×1619 ×60= 10928,25 руб.

Затраты на содержание, ремонт оборудования принимаем в размере