Экономика и менеджмент \ Муниципальное управление и социальное планирование отрасли

Бизнес-план фирмы по оказанию фотоуслуг «Фото – SMILE», страница 5

6.5 Общая таблица движения денежных средств

Завершающей точкой в разработке данного бизнес плана является общая таблица движения денежных средств. В ней отражены все расходы и доходы фирмы за 3 года, а также расчёты по кредиту, прибыль и т.д. В общем, вся финансовая деятельность фирмы. Согласно расчётам, данное дело является очень прибыльным. Все расчёты представлены в таблице 7.

Вся прибыль идёт на развитие производства, а именно на открытие филиалов, рост продаж.

Таблица 7 – Общая таблица движения денежных средств

Статьи расходов	1-й год		2-й год		3-й год
Статьи расходов	В месяц	В год	В месяц	В год	В месяц	В год
1. Аренда (20 кв.м.)	7000	84000	7000	84000	7000	84000
2. Косметический ремонт	-	50000	-	-	-	-
Продолжение таблицы 7
3. Оборудование	-	467500	-	-	-	-
4. МБП	767	9200	767	9200	767	9200
5. Затраты на открытие фирмы	-	5000	-	-	-	-
6. Электроэнергия	1341	16092	1341	16092	1341	16092
7. Амортизация						93500
А) осн. фондов	7792	93500	7792	93500	7792	93500
Б) МБП	767	9200	767	9200	767	9200
В) затрат на открытие	83	1000	83	1000	83	1000
Г) Ремонт	833	10000	833	10000	833	10000
8. Зарплата с ЕСН	61860	742320	61860	742320	61860	742320
9. Материалы	248400	2980800	248400	2980800	248400	2980800
Итого расходы	328843	4468612	328843	4413612	328843	4413612
Выручка	450400	5404800	450400	5404800	450400	5404800
Прибыль	121557	936188	121557	991188	121557	991188
НДС	21880	168514	21880	178414	21880	178414
Чистая прибыль	99677	767674	99677	812774	99677	812774
Сумма кредита на начало года	-	770900	-	477958	-	-
Сумма кредита на конец года	-	955916	-	592668	-	-
Возврат кредита	-	477958	-	592668	-	-
Оставшаяся прибыль	-	289716	-	220106	-	-
Налог на прибыль (24%)	-	69532	-	52825	-	195066
Остаток	-	220184	-	167281	-	617708

Коэффициент дисконтирования составляет:

- на первый год ;

- на второй год

С учетом коэффициента дисконтирования получаем:

- прибыль на второй год составляет 167281 * 0,901 = 150720 рублей

- прибыль на третий год составляет 617708 * 0,812 = 501579 рублей

7. Оценка риска

1 2 3 4 5 6

Скачать файл