Методические указания по выполнению лабораторных работ по дисциплине «Бухгалтерский финансовый учет», страница 10

Платежное поручение входящее – зачисление денежных средств на расчетный счет организации полученных  по  платежным поручениям.

В момент получения выписки банка можно провести документ. Для этого можно открыть платежное поручение и поставить галочку Платежное поручение оплачено и указываем дату оплаты.

Чек – приказ организации банку о выдаче денежных средств с расчетного счета организации.

Выписка банка -  регистр отражения  движения денежных средств на основании всех операций по рачетному  счету организации.

Получив выписку банка, бухгалтер определяет корреспондирующие счета и проставляет их на документах (контирует).

Контировка -  это определение и запись счетов, корреспондируцющих со счетом 51, а на документах проставляется также и порядковый номер записи документа в выписке. Выписка должна быть обработана в день  поступления.

Формировние банковской выписки производится в программе с помощью обработки «Выписка», которая находится в Банк и далее Выписка банка.

К банковской выписке прикладываются копии документов, на основании которых произведено зачисление или списание с расчетного счета.

Для формирования выписки банка на панели функций выбрать Банк и далее Выписка банка в документебудет отражена выписка. Двойным щелчком можно открыть выписку, в которой будут отражены документы, на основании которых отражены поступления или списания денежных средств с расчетного счета.

Для группового проведения платежных поручений исходящих в Выписке банка нажимает строчку Подобрать неоплаченные в появившемся списке помечаем галочкой оплаченные по факту и нажимает Провести помеченные.

Задание 1 . Отразить внесение 30 000 р. на расчетный счет организации. Основанием является превышение лимита кассы.

Задание 2. Составить платежные поручения входящие и исходящие на операции представленные в таблице. Составить выписку банка.

Таблица 17 –  Хозяйственные операции

Лабораторная работа № 9

Тема:  Бухгалтерский учет расчетов с подотчетными лицами

Цель: Научиться осуществлять операции по учету расчетов с подотчетными лицами в программе 1С Предприятие 8.1.

Задание: На основе данных составить хозяйственные операции по  расчетам с подотчетными лицами, где в задании 1:

1)  выдать деньги под отчет;

2)  составить авансовый отчет;

3)  при остатке денежных средств внести деньги в кассу организации, в случае перерасхода выдать из кассы дополнительную сумму денежных средств.

В задании 2 и 3:

1) составить доверенность; 

2) выдать деньги под отчет;

3) составить авансовый отчет;

4)  составить счет фактура полученный;

5)  при остатке денежных средств внести деньги в кассу организации, в случае перерасхода выдать из кассы дополнительную сумму денежных средств.

Справка:  Для оформления кассовых документов необходимо на панели функций Касса сначала необходимо выбрать Расходный кассовый ордер (выдать деньги под отчет), затем составить Авансовый отчет, вслучае необходимостисоставить Расходный или Приходный кассовый ордер (отразить поступление неизрасходованной подотчетной суммы или выдать перерасход).

Для оформления доверенности на панели функций Покупка выбрать Доверенность.

Для оформления Счет-фактура полученный необходимо на панели функций Покупка выбрать Ведение книги покупок, а далее Счет-фактура полученный.