Экономика и менеджмент \ Бухгалтерский учет

Акты проведения проверки порядка совершения кассовых операций в ВСП Волгоградского ОСБ № 8621, страница 2

Коэффициент выявленных нарушений Кн 0.0

Рекомендации по устранению выявленных нарушений/перечень мероприятий по предотвращению нарушений. Сроки исполнения:

1. Руководителю Осетровой Т. М. обеспечить ежедневное проведение замеров уровня радиации денежных знаков с отражением показаний в журнале в соответствии с п.п. 1.1, 1.2 инструкции №131-И Банка России от 04.12.2007г.

2. Объяснительные сотрудников, допустивших нарушения, с визой руководителя ДО, ответ на предложения по устранению нарушений на имя заместителя управляющего Волгоградским отделением №8621 Гавриленко А.А. предоставить в срок до 04.07.2013 г.

Проверяющий: Чумакова Т.Н. Акт получил: Осетрова Т.М.

Приложение В

Акт проведения проверки порядка совершения кассовых операций в ВСП

От 24 сентября 2013г

Наименование филиала банка	Волгоградское ОСБ 8621
№ ВСП	ДО 8621/0724
Проверяющий (должность, ФИО)	Старший инспектор ОКР Чумакова Т Н
Дата проведения проверки	24.09.2013г
Вид проверки (комплексная/экспресс)	Комплексная

Обозначения для расчета «Индикатора риска ВСП» в соответствии с разделом 4 Методики

№ направлений кассовой работы	Порядковый номер	№ вопросов проверки	Направления кассовой работы/вопросы проверки	Проверено (Да/Нет/Не применимо)	Установлен факт нарушения (Да/Нет)	Массовость выявленных нарушений(единичное/Не однократное)	ФИО работников допустивших нарушение	Ссылка на нормативный документ (при нарушении)	Коэффициент кассовой работы	Индикатор риска ВСП
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1			Порядок работы должностных лиц в хранилище ценностей						0.0
	1	1.1	Открытие хранилища ценностей в начале операционного дня	Да	Нет				х	х
	2	1.1.1	Прием банковских ценностей в хранилище ценностей вначале операционного дня	Да	Нет				х	х
	3	1.2	Закрытие хранилища ценностей в конце операционного дня	Да	Нет				х	х
	4	1.2.1	Помещение банковских ценностей в хранилище ценностей и порядок их сверки в конце операционного дня	Да	Нет				х	х
	5	1.3	Оформление/заверка книг учета, актов приема-передачи	Да	Нет				х	х
	6	1.3.1	Хранение книг учета, актов приема-передачи	Да	Нет				х	х
	7	1.4	Порядок хранения банковских ценностей в хранилище ценностей	Да	Нет				х	х
	8	1.4.1	Правильность формирования банковских ценностей, хранящихся в хранилище ценностей	Да	Да	Единичное	Любакова А Я	П. 4.15 ВСБ 2.3.10-12 от 29.06.2012(На верхней накладке к пачке МПК и ПИН отсутствовали дата, ФИО, их сформировавшего)	х	х
	9	1.5	Порядок работы с ключами от хранилища ценностей (хранение, передача, ведение книги ф.3	Да	Да	Не однократное	Бобрикова В С	П. 3.6.1, П.3.6.5 ВСБ№ 2.3.10-12 от 29.06.2012г. ( При смене заведующего кассой не отражена передача ключей от сейфовой комнаты ВСП, сейфов и личного средства хранения)	х	х
2			Порядок работы с банковскими ценностями						0.0	х
	10	2.1	Наличие у работников ВСП, совершающих операции с наличной валютой РФ/иностранной валютой, драгоценными металлами документов, подтверждающих прохождение соответствующего обучения: протокол о приеме зачета по ОКР, сертификат с наличной валютой и чеками	Да	Да	Не однократное	Осетрова Т. М.	Копии сертификатов сотрудников отсутствуют
	11	2.2	Порядок передачи банковских ценностей между заведующим кассой и работниками ВСП, между работниками ВСП	Да	Нет				х	х
	12	2.3	Порядок перерасчета упакованных банковских ценностей, сформированных другим работником, перед началом работы с ними	Да	Нет				х	х
	13	2.4	Порядок хранения банковских ценностей/кассовых документов на рабочих местах в т.ч. при временном отсутствии работника	Да	Нет				х	х
	14	2.5	Соблюдение максимального размера лимитов денежной наличности	Да	Нет				х	х
	15	2.5.1	На рабочих местах ОКР	Да	Нет				х	х
	16	2.5.2	По одной/приходной операции	Да	Нет				х	х
	17	2.6	Правильность использования и хранения индивидуальных пломбиров, клише в т.ч. их хранение во вне рабочее время	Да	Да	Не однократное	Осетрова Т. М.	П. 2.9.4 ВСБ№ 2.3.10-12 от 29.06.2012(В специальном журнале регистрации клише и пломбиров не отражены прием/ сдача от/к кассовым работникам двух клише)	х	х
	18	2.7	Правильность использования и хранения штампов именных и «Операционная касса», в т.ч. во вне рабочее время	Да	Нет				х	х
	19	2.8	Порядок хранения монет и слитков из драгоценных металлов стенде-витрине, соблюдение страховых сумм	Да	Нет				х	х
	20	2.9	Порядок работы с неплатежными, сомнительными и имеющими признаки подделки денежными знаками	Да	Нет				х	х
3			Порядок обслуживания клиентов - физических лиц						78.4	х
	21	3.1	Правильности работы с документами, удостоверяющими личность	Да	Нет				х	х
	22	3.2	Соблюдение требований об отсутствии на рабочем столе банковских ценностей не относящихся к текущей операции	Да	Нет				х	х
	23	3.3	Правильность процесса расчета с клиентом	Да	Нет				х	х
	24	3.4	Наличие со стороны клиента визуального контроля за работником ВСП	Да	Нет				х	х
	25	3.5	Правильность проведения функций дополнительно контроля при совершении расходных операций	Да	Нет				х	х
	26	3.6	Порядок оформления/обновления/заверения образцов подписей, их наличие на рабочих местах	Да	Да	Единичное	Осетрова Т. М.	П. 2.5 ВСБ 2.3.10-12 от 29.06.2012 ( Образцы подписей отсутствуют)	х	х
	27	3.7	Соблюдение порядка проведения операций с наличной иностранной валютой	Да	Нет				х	х
	28	3.8	Порядок размена Клиенту наличных денег	Нет					х	х
4			Порядок обслуживания клиентов - юридических лиц						1.2	х
	29	4.1	Правильности работы с документами, удостоверяющими личность, представителя клиента	Не применимо					Не применимо	Не применимо
	30	4.2	Соблюдение требований об отсутствии на рабочем столе банковских ценностей не относящихся к текущей операции	Не применимо					Не применимо	Не применимо
	31	4.3	Правильность процесса расчета с клиентом	Не применимо					Не применимо	Не применимо
	32	4.4	Наличие со стороны клиента визуального контроля за работником ВСП	Не применимо					Не применимо	Не применимо
	33	4.5	Наличие подписей клиентов в объявлениях на взнос наличными, денежных чеках	Не применимо					Не применимо	Не применимо
	34	4.6	Наличие подписей работников ВСП в соответствующих полях объявлений на взнос наличными, денежных чеках	Не применимо					Не применимо	Не применимо
	35	4.7	Порядок оформления/обновления/заверения образцов подписей, их наличие на рабочих местах	Не применимо					Не применимо	Не применимо
5			Порядок осуществления внутрисистемных операций						9.8	х
	36	5.1	Порядок формирования и хранения инкассаторских сумок (пакетов)	Да	Да	Единичное	Любакова А.Я.	П. 6.3.1, 6.3.3 ВСБ№ 2.3.10-12 от 29.06.2012 ( Формирование пакетов с банковскими ценностями для вывоза производится заведующем кассой, без контролирующего работника)	х	х
	37	5.2	Порядок приема от инкассаторов сумок (пакетов) с банковскими ценностями	Да	Нет				х	х
	38	5.3	Порядок выдачи инкассаторам сумок пакетов) с банковскими ценностями	Да	Нет				х	х
	39	5.4	Порядок оприходования, вскрытия сумок/пакетов, пересчет банковских ценностей	Да	Нет				х	х
6			Порядок работы с программно-техническими средствами						9.6	х
	40	6.1	Порядок загрузки /выгрузки денежной наличности в кассеты УС/из кассет УС	Да	Нет				х	х
	41	6.2	Порядок выгрузки/загрузки кассет из/в УС	Да	Нет				х	х
	42	6.3	Порядок использования и хранения ключей/конвертов с паролями от УС	Да	Нет				х	х
	43	6.4	Порядок работы с электронным кассиром (ЭК)	Да	Да	Не однократное	Осетрова Т.М.	ЭК не используется в работе	х	х
	44	6.4.1	Загрузка ЭК						х	х
	45	6.4.2	Выгрузка ЭК						х	х
	46	6.4.3	Предварительная подготовка кассет ЭК и их хранение						х	х
	47	6.5	Выгрузка денежной наличности из депозитного ящика темпокассы и ее перерасчет	Не применимо					х	х
7			Оборудование рабочих мест						х	х
	48	7.1	Наличие на рабочем месте работника, осуществляющего операции с наличной валютой полного перечня технических средств контроля подлинности денежных знаков	Да	Нет				х	х
	49	7..2	Оборудование рабочих мест индивидуальными средствами хранения, их исправность, достаточность емкости	Да	Нет				х	х
	50	7.3	Наличие на рабочем месте работника, осуществляющего операции с наличной валютой справочных материалов по определению подлинности денежных знаков	Да	Нет				х	х
	51	7.4	Порядок организации работы с радиоактивными денежными знаками	Да	Да	Единичное	Осетрова Т. М.	При наличии дозиметрического прибора не проводится радиационный контроль денежных знаков(п.п.1.1 инструкции № 131-И Банка России от 04.12.2007г	х	х
8			Наличие и актуальность распорядительных и иных документов						х	х
	52	8.1	Распорядительного документа об установлении максимального лимита денежной наличности на рабочих местах	Да	Нет				х	х
	53	8.2	Распорядительного документа об установлении максимального лимита денежной наличности по одной приходной и одной расходной операции на УРМ	Да	Нет				х	х
	54	8.3	Распорядительного документа о назначении должностных лиц, ответственных за сохранность банковских ценностей в хранилище	Да	Нет				х	х
	55	8.4	Должностных инструкций работников ВСП и закрепление в них за работником необходимого перечня функций	Да	Нет				х	х
	56	8.5	Наличие подписей работника/ов ВСП на распорядительном/ых документае/ах об его ознакомлении	Да	Нет				х	х
9			Организация дополнительного обучения						1.0	х
										х
				42	8	6			100.0	0.3

1 2 3

Скачать файл