Анализ себестоимости продукции ОАО «Турбоатом», страница 3

Рентабельность товарной продукции за 2002 год составила 69,7 % и увеличилась на 21,0 % по сравнению с 2001 годом.

Затраты на 1 гривню товарной продукции за 2002 год составили 58,9 коп.    и уменьшились на 8,3 коп. по сравнению с 2001 годом.

Для получения общей оценки динамики финансового состояния в отчетном периоде приравняем изменения валюты баланса с изменением выручки от реализации (таблица 2.2).

Коэффициент, который показывает прирост выручки от реализации продукции, составляет 0,84 и на 0,18 меньше коэффициента прироста валюты баланса за отчетный период (1,02).

3. Использование основных фондов

(Таблица 3.1.)

По состоянию на 1.01.2003 г. первоначальная стоимость основных фондов составила 481 526 тыс.грн. Поступило за 2002 г. основных фондов на сумму
3 274 тыс.грн., в том числе :

-машин и оборудования                                                     - 1 710 тыс.грн.;

-малоценных необоротных

         материальных активов                                                      - 1 345 тыс.грн.,

Выбыло основных фондов на сумму  27 840 тыс.грн., в том числе:

-передано горсовету жилого фонда на сумму                  - 22 660 тыс.грн.

-списано и реализовано машин и оборудования на сумму - 3 638 тыс.грн.

-малоценных необоротных материальных активов         - 1 470 тыс.грн.

Остаток на конец года составил 456 152 тыс.грн., в том числе остаточная стоимость основных фондов, переданных на консервацию, составила 9 790 тыс.грн., первоначальная стоимость полностью изношенных основных фондов –
50 740 тыс. грн.

По состоянию на 1.01.2003 г.:

-здания, сооружения, передаточные механизмы составили 248 852 тыс.грн. или 54,5 % от общей стоимости основных фондов;

-машины и оборудование – 195 817 тыс.грн. или 42,9 %;

-транспортные средства – 5 687 тыс.грн. или 1,2 %;

-инструменты и спецоснастка – 2 779 тыс.грн. или 0,6 %;

-малоценные необоротные материальные активы – 2 963 тыс.грн. или 0,6 % .

На 1.01.2003 г. износ основных фондов составил 277 292 тыс.грн. или 60,8 % их первоначальной стоимости, а остаточная стоимость составила 178 860 тыс.грн.

За 2002 год начислено амортизации на сумму 15 043 тыс.грн.

4.Трудовые показатели

4.1. Численность работающих

Структура среднесписочной численности работающих за отчетный и предыдущие годы приведена в таблице 4.1.

В отчетном году в сравнении с 2001 годом произошли изменения в численности на предприятии. В целом среднесписочная численность уменьшилась на 359 чел.,
а рабочих уменьшилась на 248 чел. и в отчетном периоде составила 92,8 % к 2001 г. При этом численность сдельщиков уменьшилась на 85 чел. (92,8 % к 2001 г.), численность повременщиков уменьшилась на 163 чел. (92,8% к 2001 г.).
По служащим численность уменьшилась на 70 чел. (97,0 % к 2001 г.). Количество руководителей уменьшилось на 23 чел. (96,8 % к 2001 г.), количество специалистов - на 45 чел. (97,0 % к 2001 г.). За отчетный период на предприятие было принято
75 молодых специалистов.

За счет упорядочения численности на конец года в сравнении с численностью на конец 2001 г. уменьшилась численность по всем категориям персонала - в общем на 465 чел.

Уровень текучести кадров на предприятии в 2002 году составил 18,4 %.

Из общей численности 5625 чел. численность женщин составила 2565 чел.
(2657 чел. в 2001 г.).

4.2. Использование средств на оплату труда,

денежные выплаты и поощрения.

Использование денежных средств на оплату труда на предприятии осуществлялось в соответствии с коллективным договором, приказами генерального директора и действующими положениями о премировании.

Данные по использованию фонда оплаты труда приведены в таблице 4.2.

Среднемесячная зарплата на одного работающего представлена в таблице 4.3.

В соответствии с коллективным договором ОАО «Турбоатом» осуществляет поэтапные мероприятия по совершенствованию организации заработной платы и повышению ее уровня. С 1 марта 2002 года в качестве второго этапа повышения зарплаты за счет увеличения размеров премии за основные результаты  хозяйственной деятельности введены новые условия премирования для рабочих-повременщиков и служащих ц. 53, 60, 72, 73, 69, 81, СКБ «ТА», ОГМет, ОГМех, ЦЗЛ, ОПЭ, ПДУ, ОСиТП, ОТК.

  С 1 июля 2002 года введены новые условия премирования для оставшихся подразделений.