Комплексный анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия, основанный на данных предприятия связи за базисный и текущий годы, страница 9

Корректировка уровня рентабильности в зависимости от динамики:

Значение корректировки

Разность скорректированных величин, пункт

удельных расходов

10,38

2,74

себестоимости

9,4

-0,96

дополнительной прибыли

10,2

0,76

фондоотдачи

7,66

-2,54

оборачиваемости ОС

6,83

-0,83

Базисный

Текущий

Пост.затраты=

271,59

277,82

Перем.затраты=

491,92

514,96

Количественные и качественные показатели

Период

Динамика

базисный

текущий

абсолютная, руб

относительная, %

Выручка от реализации Дв, млн. руб.

3241,51

3335,33

93,81

102,89

Доходы от основной деятельности Q,  млн. руб.

3147,1

3176,5

29,4

100,93

Численность населения Н, тыс.чел.

119,1

120,5

1,4

101,18

Уровень потребления услуг связи Уп, тыс./100чел.

2642,4

2636,1

-6,3

99,76

Численность штата Т, чел

494

500

6

                           101,21

Среднегодовая стоимость основных фондов Ф, млн. руб.

2036,8

2110,4

73,6

                            103,61

Среднегодовая стоимость оборотных средств ОС, млн. руб.

257,4

278,2

20,8

                           108,08

Производительность труда Птр,тыс.руб./1раб.

6,37

6,35

-0,02

99,72

Фондоотдача Кот,руб/руб.

-по услугам

1,55

1,51

-0,04

97,41

-по прибыли

1,22

1,2

-0,01

99,03

Фондовооруженность V, тыс.руб./1 чел.

4,12

4,22

0,1

102,37

Фондоемкость Кем, руб./руб.

0,65

0,66

0,02

102,65

Материалоемкость Км, руб./руб.

0,03

0,035

0,002

107,08

Энергоемкость Кэн, руб./руб.

0,049

0,05

0,003

107,08

Коэффициент оборачиваемости оборотных активов Коб, число об в год

12,23

11,42

-0,81

93,39

Средняя длительность одного оборота Кд, дни

29,4

31,53

2,08

107,08

Фонд оплаты труда ФОТ, млн. руб.

118,56

120

1,44

101,21

Единый социальный налог ЕСН, млн. руб.

30,83

31,20

0,37

101,21

Амортизационные отчисления А, млн.руб.

122,21

126,62

4,42

103,61

Материалы и запасные части М,млн.руб.

102,96

111,28

8,32

108,08

Электроэнергия для производственных нужд,Эн,  млн.руб.

154,44

166,92

12,48

108,08

Затраты по договорам с другими ПРС, Здог

220,3

222,36

2,06

100,93

Прочие расходы, Зпр

14,23

14,40

0,17

101,21

Эксплуатационные расходы Э, млн. руб.

763,52

792,78

29,26

103,83

Себестоимость единицы продукции С, руб.

0,24

0,25

0,007

102,87

Прибыль П, руб.

2478

2542,55

64,55

102,60

Рентабельность издержек Ри,%

124,55

120,71

-3,84

Рентабельность капитала Рк, %

108,01

106,45

-1,57

Динамика себестоимости

Фонд оплаты труда ФОТ, млн.руб.

3,8

3,8

0,01

100,28

Единый социальный налог ЕСН, млн.руб.

1,0

1,0

0

100,28

Амортизационные отчисления А, млн.руб.

3,9

4,0

0,1

102,65

Материалы и запасные части М,млн.руб.

3,3

3,5

0,23

107,08

Электроэнергия для производственных нужд,Эн,  млн.руб.

4,9

5,3

0,35

107,08

Затраты по договорам с другими ПРС, Здог

7,0

7,0

0,00

100,00

Прочие расходы, Зпр

0,5

0,5

0

100,28

Трудозатраты

6,3

6,3

0,014

100,22

Фондозатраты

4,1

4,2

0,104

102,55

Материалозатраты

13,9

14,5

0,579

104,17