4 технико-коммерческое обоснование
4.1 Протокол исходных данных
1 Тема дипломного проекта:
«Графический редактор 3D-сцены для системы визуализации авиатренажера»
2 Фамилия, имя, отчество и группа:
Громенко Александр Евгеньевич, КИСС – 97 –1
3 Техническое задание на разработку ставит следующие цели:
Увеличение производительности программы за счет применения иерархической структуры данных
4 Наименование продукта: графический редактор трехмерной сцены
5 Объемы продаж:
1000 экземпляров
6 Сравнительная характеристика аналога и проектируемого продукта по параметрам:
Таблица 4.1 – Сравниваемые параметры
Параметр |
Производительность,с |
Размер файла данных, Байт |
Иерархическая структура данных |
Аналог |
53 |
2320100 |
нет |
Проектируемый продукт |
15 |
35000 |
есть |
Весовой коэффициент |
0,53 |
0,2 |
0,27 |
7 Налоги и платежи, относимые на затраты (процент от ФОТ)
Пенсионный фонд - 32 %
Фонд социального страхования-2,9 %
Фонд занятости - 2%
Прочие (страхование от несчастных случаев) - нет
Отчисления в инновационный фонд – нет
Необлагаемый налогом минимум - 17 грн.
НДС - 20 %
Исходные данные приведены в таблице 4.2
Таблица 4.2 – Исходные данные
Наименование |
Обознач. |
Ед. измерения |
Показатель |
1. Затраты на маркетинг |
ЗМ |
Грн. |
3200 |
2. Затраты на этапе НИОКР. |
НИОКР |
Грн. |
1000 |
3. Накладные расходы (затраты на управление) |
АУР |
Грн. |
1200 |
4. Накладные расходы (затраты на оплату услуг, НТИ, рекламы) |
УСЛ |
Грн. |
400 |
5. Затраты на служебные командировки и прочие расходы. |
Контр. ком |
Грн. |
800 |
6. Приобретение лицензий, НОУ-ХАУ |
НОУ |
Грн. |
3000 |
7. Возвратные расходы. |
ВР |
Грн. |
------ |
8. Топливо и энергия для технологических целей |
ТехнТЭ |
Грн. |
30 |
9. Возмещение износа спец. инструмента, оснастки, оборудования. |
А |
Проценты |
17 |
10. Затраты, вследствие неизбежного брака. |
ЗБ |
грн. |
------- |
11. Другие производственные затраты. |
ДЗ |
грн. |
300 |
12. Сопутствующая продукция. |
СП |
грн. |
------- |
13. Затраты на сбыт. |
SВ |
грн. |
------- |
14. Стоимость ОФ, приобретаемых для производства и используемых в производстве. |
Офпр |
грн. |
1000 |
15. Численность специалистов |
Перс |
Чел. |
3 |
16. Необлагаемый налогом min з/п. |
НМ |
Грн. |
17 |
Продолжение таблицы 4.2 – Исходные данные |
|||
17. Затраты на восстановление ОФ. |
ЗВОФ |
Грн. |
450 |
18. Стоимость услуг сторонних организаций. |
СУ |
Грн. |
------ |
19. Соотношение заемного и собственного капитала. |
1,8/1 |
||
20. Средняя расчетная ставка процента. |
СРСП |
Проценты |
13 |
21. Ставка налогообложения. |
СТН |
Проценты |
30 |
22. НДС. |
НДС |
Проценты |
20 |
23. Объем производства |
R |
Шт. |
1000 |
4.2 Калькуляция себестоимости и определение полной суммы затрат
Произведем расчет стоимости материалов, сырья и покупных изделий. Для этого заполняем таблицу 4.3.
№ |
Наименование |
Ед. изм. |
Цена ед. |
Требуемое количество |
Цена материалов на единицу |
Цена материалов на объем |
1 |
CD-R диск |
шт. |
2 |
1 |
2 |
2000 |
2 |
Бумага А4 |
лист |
0,02 |
100 |
2 |
2000 |
Итого: |
4 |
4000 |
Далее выполним расчет фонда оплаты труда. Для этого заполняем таблицу 4.4
Произведем расчет начислений на фонд оплаты труда по формуле 4.1:
Н= ФОТо×Нал=2150·0,37 = 795,5 (4.1)
Результаты расчетов и исходные данные занесем в таблицу 4.5
Таблица 4.5 – Калькуляция себестоимости
Шифр строк |
Наименование статей калькуляции |
Обозначение |
На ед. |
На объём |
1 |
Сырье, материалы, полуфабрикаты собственного производства, попутные комплектующие изделия. |
М |
4 |
4000 |
2 |
Возвратные расходы (вычитаются). |
ВР |
0 |
0 |
3 |
Работы и услуги производственного характера от сторонних предприятий и организаций. |
У |
0 |
0 |
4 |
Топливо и энергия для технологических целей. |
Техн. ТЭ |
0,03 |
30 |
5 |
Основная заработная плата рабочих. |
ФОТ |
2,15 |
2150 |
6 |
Отчисления на социальное страхование и прочие отчисления. |
Н |
0,795 |
795,5 |
7 |
Затраты, связанные с подготовкой и освоением производства продукции. |
ЗМ,, НИОКР, НОУ,SB. |
7,2 |
7200 |
Продолжение таблицы 4.5 – Калькуляция себестоимости |
||||
8 |
Возмещение износа специальных инструментов и приспособлений целевого назначения и другие специальные затраты. |
А |
0,014 |
14,16 |
9 |
Накладные расходы. |
АУР, УСЛ |
1,6 |
1600 |
10 |
Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования. |
ЗВОФ |
0,45 |
450 |
11 |
Общепроизводственные расходы (40% от п.п.5,6). |
Роп |
1,178 |
1178,2 |
12 |
Общехозяйственные расходы (20% от п.п.5,6). |
Рох |
0,89 |
589,1 |
13 |
Затраты вследствие технически неизбежного брака. |
ЗБ |
0 |
0 |
14 |
Другие производственные затраты. |
ДЗ контр. ком. |
1,1 |
1100 |
15 |
Сопутствующая продукция (исключается). |
СП |
0 |
0 |
16 |
Производственная себестоимость S 1¸14 |
ПрС |
17,94 |
17949,96 |
17 |
Внепроизводственные затраты (20% от ПрС). |
ЗВП |
3,58 |
3589,39 |
18 |
Полная себестоимость. |
ПС |
21,53 |
21539,35 |
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.