Расчет и оценка эффективности развития ГТС, страница 2

тыс. номеров

II. Расчет капитальных вложений и определение источников финансирования.

   Ввод дополнительной емкости требует дополнительных капитальных затрат. В целях обеспечения населения услугами связи, качество которых отвечает современным стандартам, предполагается установить электронное оборудование признанных мировых производителей, например электронные АТС EWSD фирмы Siemens. Удельные капитальные затраты на приобретение оборудования в расчете на один номер составят $ США. Курс доллара принимаем руб. Капитальные затраты на оборудование:

тыс. руб.

   Согласно рекомендованным значениям (таблица 2) принимаем следующую структуру капитальных затрат:

-  станционное оборудование – %;

-  линейные сооружения – %;

-  системы передачи – %.

   Тогда общие капитальные затраты составят:

тыс. руб.

   Основным источником финансирования являются собственные средства предприятия – фонд накопления. Фонд накопления формируется из амортизационных отчислений и части чистой прибыли. Принимаем, что на основании решения собрания акционеров в отчетном году в фонд накопления направлено 55 % чистой прибыли. Согласно рекомендациям п. 3 дополнительных данных, принимаем, что доля прибыли, остающаяся на предприятии 75 %.

   Рассчитываем фонд накопления за отчетный период:

тыс. руб.

тыс. руб.

тыс. руб

   Для реализации проекта необходимы капитальные затраты тыс. руб., следовательно собственных средств предприятия недостаточно для финансирования. Возможно осуществлять капитальные вложения частями за 2-3 года, возможно привлечение инвесторов, а также использование банковского кредита, лизинга или целевых государственных програм. В данной работе используем льготный беспроцентный кредит администрации города на реализацию проекта, имеющего большое социальное и народнохозяйственное значение.

III. Определение экономической эффективности капитальных вложений.

1.Расчет выручки от реализации услуг:

   Увеличение количества телефонов даст дополнительную выручку от реализации услуг , где – увеличение количества услуг i-го вида,

– тариф на услугу i-го вида. Величина выручки определяется структурой потребителей. В задании сложившаяся структура потребителей – телефонные аппараты у населения 81,3 %, телефонные аппараты предприятий 18,7 %. В настоящее время можно ожидать некоторого увеличения доли производственных телефонов, принимаем до 20 %. Определяем прирост количества услуг по видам потребителей:

тыс. тлф

тыс. тлф

   Рассчитываем дополнительную выручку от реализации услуг.

Таблица 3

Вид выручки	Тариф без НДС, руб.	Количество услуг, тыс. ед.	Выручка, тыс. руб.
I. Выручка разовая за установку : -  телефоны населения; -  телефоны предприятий	3000 8200	21,456 5,364	64368 43984,8
Итого                                                                                                 108352,8
II. Прирост аб. платы : -  телефоны населения; -  телефоны предприятий	65 · 12 156 · 12	21,456 5,364	16735, 68 10041,41
Итого                                                                                               26677,1
-  прочие (20 % от аб. платы)                                                   5355,4
Итого прирост текущей выручки                                                   32032,5

2.Расчет затрат на эксплуатацию.

1)  Затраты на оплату труда.

,

где - – прирост среднесписочной численности работников, ед.;

      -  – средняя зар. плата в отчетном периоде, руб.;

      - – корректирующий коэффициент увеличения зар. платы.

ед.

тыс. руб.

тыс. руб.

2)  Отчисления на социальные нужды.

тыс. руб

3)  Амортизационные отчисления.

,

где - тыс. руб. – среднегодовая

        стоимость ОПФ;

       - – норма амортизации по 3-м видам ОПФ, согласно принятой в п. II. структуре и рекомендованным в таблице 2 нормам амортизации.

тыс. руб.

4)  Затраты на материалы.

,

где - руб./номер – норматив затрат на материалы

тыс. руб.

5)  Затраты на электроэнергию.

,

где - кВт·ч/номер·год – расход электроэнергии;

      - руб./кВт·ч – тариф на электроэнергию.

тыс. руб.

6)  Прочие затраты (10 % от суммы затрат).

тыс. руб.

Структура эксплуатационных затрат

Таблица 4

Статьи затрат	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %
1. Оплата труда	285,73	3,7
2. Отчисления на социальные нужды	110,0	1,4
3. Амортизационные отчисления	6337,3	82,1
4. Расходы на материалы	67,05	0,9
5. Затраты на электроэнергию	144,83	1,9
6. Прочие расходы	771,66	10
Итого	7716,6	100