Разработка финансового плана и координация процессов по формированию бизнес-плана банка

7  Финансовое планирование

Бизнес-план состоит из трех частей: аналитической части, внешней плановой и внутренней плановой частей.

Аналитическую часть формирует ретроспективный и текущий анализ внешней среды, финансового положения отделения, его рыночных позиций, анализ развития направлений бизнеса. Внешнюю плановую часть формирует прогноз развития факторов внешней среды, влияющих на функционирование отделения. Ответственность за разработку этих частей несет сектор экономической работы и управления ресурсами Городского ОСБ № 69.

Внутреннюю плановую часть формируют три взаимосвязанных раздела: финансовый план, показатели бизнес-плана (численное определение показателей развития направлений банковского бизнеса), планы мероприятий.

Финансовый план – баланс активов-пассивов, доходов-расходов, перечень основных количественных и качественных показателей финансово-хозяйственной деятельности отделения. Разработка финансового плана является поэтапной, а ответственность возлагается на структурные подразделения, организационно подчиненные Городскому ОСБ № 69.

Координацию процессов по формированию бизнес-плана осуществляет сектор экономической работы и управления ресурсами Городского отделения № 69. Структурные подразделения участвуют в формировании бизнес-плана в части показателей и мероприятий, планируемых для подчиненных внутренних структурных подразделений.

При поступлении из территориального банка детализированной структуры бизнес-плана, основных задач развития направлений на плановый год, схем и требований по разработке соответствующих разделов бизнес-плана и т.п., сектор экономической работы и управления ресурсами направляет их в структурные подразделения. Сроки этапов составления бизнес-плана определяются сектором экономической работы и управления ресурсами в рабочем порядке.

        Профильные подразделения отделений разрабатывают показатели бизнес-плана в разрезе направлений банковского бизнеса, и вместе с пояснительной запиской, содержащей планы мероприятий, направляют для обобщения в соответствующие структурные подразделения Кировского ОСБ № 8612. Профильные подразделения Кировского ОСБ № 8612 анализируют представленные материалы, при необходимости дорабатывают их совместно с отделениями, и представляют в планово-экономический отдел.

        Экономические службы отделений на основе разработанных показателей бизнес-плана формируют финансовый план, и вместе с пояснительной запиской представляют в планово-экономический отдел.

        Планово-экономический отдел Кировского ОСБ № 8612 рассматривает представленные материалы и формирует бизнес-план по Кировскому ОСБ № 8612 в целом. При необходимости руководители бизнес-подразделений и экономических служб отделений участвуют в защите представленных проектов. После обобщения бизнес-плана планово-экономический отдел Кировского ОСБ № 8612 направляет материалы в Волго-Вятский Банк Сбербанка РФ, который может осуществить некоторую корректировку проекта.

        Окончательный вариант бизнес-плана представляется в Волго-Вятский Банк Сбербанка РФ в защиту. После утверждения на Правлении ВВБ СБ РФ, планово-экономический отдел Кировского ОСБ № 8612 в течение 7 рабочих дней выносит бизнес-план (в разрезе отделений) на рассмотрение Совета Кировского ОСБ № 8612 и доводит показатели до подчиненных отделений.

        В течение отчетного периода отделения, организационно подчиненные Кировскому ОСБ № 8612, представляют в адрес планово-экономического отдела данные о выполнении бизнес-плана, предложения о корректировке его показателей. В случае принятия Решения Совета Кировского ОСБ № 8612 о корректировке бизнес-плана, планово-экономический отдел в течение 7 рабочих дней доводит информацию до подчиненных отделений и соответствующих структурных подразделений.