Выбор оптимального решения долгосрочной оплаты продукции. Составление прогноза поступления денежных средств на счет., страница 3

Графа6

%=100-40-45-0,9=14,1%

2640*0,141=372,2

2930*0,141=413,1

(2150-180)*0,141=277,8

Прогноз поступ оплаты за отгр тов

Мес	Опл тов отгр в тек мес		Опл тов отгр в прошл мес			Опл тов отгр 2 мес назад	Итого
1	2(усл-е)	3		4	5	6		7
Апр	180	573,3		284,2	1318,5	372,2		2728,2
Май	200	648,9		191,1	886,5	413,1		2339,6
июн	250	669,3		216,3	1003,5	277,8		2416,9
итого	630	1891,5		691,6	3208,5	1063,1		7484,7

Баланс ден дох и пост

Пок-ли	мес			Всего
	апр	май	июн
Ост-к ден ср на нач	300	392,2	54,8	677
Ден пост:
ВОР	2728,2	2339,6	2416,9	7484,7
Др поступ	360	500	580	1440
Всего пост	3088,2	2839,6	2996,9	8924,7
Платежи в бюдж	120	130	120	370
з/пл	273	284	286	843
Закуп тов	2610	2643	2680	7938
Др платежи	63	50	50	163
Всего	3066	3107	3136	9309
Ост ден ср на конец	322,2	54,8		292,7
Превыш плат над пост			84,3

Задача 8.  Опр-ть: 1) при каком V реал. в июне п/п б. безубыточным (не б. им. ни П, ни У); 2) какой Vреал. прод. д. им. п/п в июне, чтобы перекрыть у в рре-800т.р. при неизменных затратах и цене ед-цы прод. 3) какой Vреал. прод. д. им. п/п, чтобы в в июне при неизменных затратах и цене ед-цы прод. достичь П в рре-2000т.р. 4)построить график безубыт-ти; 5) какую ср. цену ед-цы прод. необ-мо устан-ть, чтобы при неизменных расх-х и Vпр-ва (п.2)достичь П в рре-3000т.р.  В мае завод им. У-800т.р. ∑сов.ИО  за июнь=3000т.р.

Прод.	Уд вес в общV выпуска,%	ПеремИОна ед-цу прод., т.р.на 1 усл. банку	Цена за ед-цу прод. б/НДС,т.р.
Джем	15	1,8	3,2
Пюре	30	1,4	2,7
сок	55	0,7	1,5

Решение.

1)вел-на перем.ИОна 1у прод.=  

2)цена продажи 1ы прод.=

3)Тбезуб-ти:    2,115х-0,039*2,115х-3000-1,075х=0

                           0,957515х=3000

                               х=3133шт. Это зн., что крит. Vпр-ва, при кот. П п/п=0 сост-т-3133 усл. банки

4) Vреал. при кот. п/п м. покыть У прошл. мес.

0,957515х=3000+800      х=3969

5)Vреал. при кот. п/п м. получить П в рре-2000т.р.

0,957515х=3000+800+2000         х=6057

6) График безуб-ти

Vреал, шт.	ВОР 0,2115х	Отчисл. 2*3,9%	ПостИО	Перем ИО 1,075х	Сов  ИО 3+4+5	Фин. рез 2-6
1	2	3	4	5	6	7
0	-	-	3000	-	3000	-3000
3133	6626	258	3000	3368	6626	0

1)  Ср. цена 1ы прод. при кот п/п м. получ. П в рре3000=

3969*Р-3969*3,9%Р-3000-1,075*3969=3000

3814Р=3000+3000+4267

Р=2,7т.р

Задача 9.

В прош полуг Р-Пром кред не польз-ся. Ср.вел-на СОК сост. 3600 млн.р. Норма Pr на влож. капитал опр-сь в разм 36% в расчете на 6 мес. П/п заплатило 103 м.р. НН.Льготами по НП п/п не пользовался. В след кв-ле в хоз. об. б. наход по прогн отч. 40% Pr прош полугода. Ожид-ся, что обр-ть обор-х ср-в в 3-ем кв-ле при исп. т-ко собст ср-ств 39 дней, при исп-ии б-ка «Олимп» 38 дней, банка «комплекс» 36 дн,2-х банков в совок-ти 31 дн. По расчетам п/п ур-нь ТН сост 29% к обор.кап., перемн из-ки до уплаты % за польз кр-том 15% пост. издерж-1310 млн.р.

Ком банк может выдать кр-ты на след услов-ях: 1) Б. Олимп 900 млн.р сроком на 6 мес. с упл 97% год; 2) Б. Комплекс 600 млн.р сроком на 2 мес с упл. 80% год.

определить: 1) Баланс и чист. Pr за 1-е полугодие; 2) Прирост СОС за сч. чистой Pr; 3) Ожид оборот по реализ товаров загот в 3-м кв-ле и ∑Pr при исп-ии кр-тов и отказе от их исп-ия.; 4) выбрать получ вар-т пополнения фин. рес-сов РКПЗ.

Решение

1) Баланс Pr = 3600*36%/100%=1296 (млн.р);

 Нал на Pr =(1296-103)*24%/100=286;

 Чист Pr =1296-103-286=907;

2) Прирост СОС за сч. чист Pr =907*40%/100=363;