Анализ основных показателей хозяйственной деятельности филиала предприятия

Страницы работы

14 страниц (Word-файл)

Содержание работы

Таблица 1.3.1.

Показатели деятельности Филиала за 2004- 2005 гг.

Показатели

За 2004г.

За 2005г.

Отклоне-ние (+;-)

Темпы роста (сниже-ния), %

1. Товарооборот:

1.1. В действующих ценах, млн р.

412,0

600,6

188,6

145,77

1.2. В сопоставимых ценах, млн р.

412,0

553,5

141,5

134,34

2. Выручка от реализации товаров, продукции, работ и услуг, всего:

2.1. В действующих ценах, млн. р.

412,0

600,6

188,6

145,77

2.2. В сопоставимых ценах, млн. р.

412,0

553,5

141,5

134,34

3. Расходы на реализацию:

3.1.В действующих ценах, млн. р.

79,9

119,8

39,9

149,93

3.2.В сопоставимых ценах, млн. р.

79,9

107,3

27,4

134,34

4. Уровень расходов на реализацию товаров:

19,4

19,9

0,5

5. Прибыль (убыток) от реализации:

-2,9

-11,4

8,5

393,1

6. Уровень прибыли (убытка) от реализации товаров, %

-0,7

-1,89

1,19

102,57

7. Прибыль (убыток) от операционных доходов  расходов, млн. р.

0

0

0

8. Прибыль (убыток) от внереализационных доходов и расходов, млн. р.

-0,3

12,2

12,5

9. Прибыль (убыток) за отчетный период,

млн. р.

-3,2

0,8

4,0

400,0

10. Налоги и сборы, платежи и расходы, производимые из прибыли, млн. р.

1,4

0,8

-0,6

57,1

11. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), млн. р.

-4,6

0

4,6

0

12. Среднегодовые товарные запасы:

47,2

53,2

6,0

112,71

                                                                                                                     Окончание таблицы 1.3.1

Показатели

За 2004г.

За 2005г.

Отклоне-ние (+;-)

Темпы роста (сниже-ния), %

13. Время обращения товаров:

41,2

31,8

-9,4

77,18

14. Скорость обращения товаров:

10

18,9

8,9

189,0

15. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, млн. р.

38,7

51,1

12,4

132,04

16. Фондоотдача, р.

10,6

11,8

1,2

111,32

17. Торговая площадь магазинов, м. кв.

56

56

0

0

18. Розничный товарооборот на 1м. кв. площади, млн. р.

7,36

10,72

3,36

145,65

19. Среднесписочная численность работников, чел.

20

20

0

0

20. Производительность труда, млн.р.

20,6

27,67

7,07

134,32

21. Средняя заработная плата на 1 работника торговли, тыс. р.

223,1

328,3

61,3

126,04

Исходя из данных таблицы 1.3.1. можно сделать вывод о том, что товарооборот  и выручка от реализации товаров и услуг увеличились в 2005 году в сравнении с 2004 годом на 45,78% в действующих ценах и на 39,22% в сопоставимых ценах, что в сумме составляет 188,6 млн. р. и 161,6 млн. р. соответственно.

В отчетном периоде по сравнению с прошлым в Филиале наблюдается увеличение расходов на реализацию товаров в абсолютной сумме. Уровень расходов на реализацию товаров увеличился на 2,57%,

В результате деятельности Филиала за 2005 получен убыток в сумме 11 млн. р., что больше  на 8,5 млн. р., чем в 2004 году.

Прибыль от операционных доходов и расходов в Филиале отсутствует.

 В отчетном периоде по сравнению с прошлым прибыль от внереализационных доходов и расходов увеличилась на 12,5 млн. р. и составила 12,2 млн. р.

В 2005 году наблюдается увеличение прибыли за отчетный период на 400,0%, что в сумме составило 0,8 млн. р., суммы которой хватило только на уплату налогов, сборов, платежей и расходов производимых из прибыли.

Положительным моментом в процессе деятельности Филиала является сокращение времени обращения товаров на 9,4 дня.

Среднесписочная численность работников не изменилась, однако производительность труда возросла на 34,32 %, что в сумме составляет 7,07 млн.р.

В целом приведенные выше данные свидетельствуют об улучшении финансового положения Филиала.

Чтобы дать объективную и обоснованную оценку финансового состояния Филиала на первоначальном этапе, проанализируем изменение суммы и структуры активов (таблица 1.3.2.).

Показатели, приведенные в таблице 1.3.2. свидетельствуют о том, что на конец 2005 года наблюдается рост активов Филиала на 21,91%, что в сумме составило 21,3 млн. р. Наибольший удельный вес в активе баланса организации занимают  оборотные активы – 63,4% на начало года и 80,5% на конец года. В составе оборотных активов наибольшую долю занимают готовая продукция и товары. На конец 2005 года их удельный вес составил 45,06%. Также можно отметить рост остатков дебиторской задолженности на 67,35%. Наименьший удельный вес в составе оборотных активов занимают запасы и затраты, их размер снизился на 1,43 %. На конец 2005 года произошло увеличение по структуре таких оборотных активов, как налоги по приобретенным ценностям на 114,29%,  денежные средства на 300,0%.

Таблица 1.3.2.

Структура и динамика активов Филиала  за 2004-2005 гг.

Показатели

На 01.01.2005г.

На 01.01.2006г.

Отклонение (+,-)

Темпы роста (сниже-ния), %

сумма, млн р.

Удель-ный вес, %

сумма, млн р.

Удель-ный вес, %

сумма, млн р.

Удель-ный вес, %

1. Внеоборотные активы

33,8

34,77

38,0

32,07

4,2

-2,7

112,43

2. Оборотные активы

63,4

65,23

80,5

67,93

17,1

2,7

126,97

В том числе:

2.1. Запасы и затраты

7,0

7,2

6,9

5,83

-0,1

-1,37

98,57

2.2. Налоги по приобретенным ценностям

2,8

2,88

6,0

5,06

3,2

2,18

214,29

2.3. Готовая продукция и товары

47,2

48,56

53,4

45,06

6,2

-3,5

113,14

2.4. Товары отгруженные

0

0

0

0

0

0

0

2.5. Дебиторская задолженность

4,9

5,05

8,2

6,92

3,3

1,87

167,35

2.6. Финансовые вложения

0

0

0

0

0

0

0

2.7. Денежные средства

1,5

1,54

6,0

5,06

4,5

3,52

400,0

2.8. Прочие оборотные активы

-

-

Итого активов

97,2

100,00

118,5

100,00

21,3

0,00

121,91

Похожие материалы

Информация о работе