Раздаточный материал к дипломной работе на тему: "Особенности кредитования корпоративных клиентов", страница 2

4. Условные доходы/расходы                     (4) Усл.Д/Р = (У_нач.n х (1 - Р_{нач. n}) - У_{кон. n} х (1- Р_{кон. n}), где

n  У_нач.n - сумма балансовых и внебалансовых обязательств корпоративного клиента перед банком по n-й операции на дату начала анализируемого периода;

n  Р_{нач. n} - коэффициент кредитного риска по n-й операции на дату начала анализируемого периода;

n  У_{кон. n} - сумма балансовых и внебалансовых обязательств корпоративного клиента по n-й операции на дату окончания анализируемого периода;

n  Р_{кон. n} - коэффициент риска по n-й операции на дату окончания анализируемого периода;

n  n - число операций по конкретному корпоративному клиенту за анализируемый период.

На основе формул 1-4 определяется алгоритм расчета ЧОР по клиенту:

ЧОР=ЧОР_АО + ЧОР_ПО =  +/-  +/- Усл.Д/Р, где

где n - число операций по конкретному корпоративному клиенту за анализируемый период.

IIэтап

Определение общего рыночного эффекта от операций с корпоративными клиентами:

Э_КК = Э_АО – Э_ПО, где

n  Э_АО – рыночный эффект от проведения активных операций банка с клиентом;

n  Э_ПО - рыночный эффект от проведения пассивных операций банка с клиентом.

1. Рыночный эффект от активных операций:

Э_АО = V_АО × (i_АО – i_RSA) × t/365, где

n  V_АО – средний объем активной операции в течение отчетного периода;

n  i_АО – установленная (договорная) процентная ставка по активной операции;

n  i_RSA – рыночная ставка размещения по активной операции по ресурсам с аналогичными сроками и в валюте проведения операции.

2. Рыночный эффект от пассивных операций:

Э_ПО = V_ПО × (i_RSP – i_ПО) × t/365,

n  VПО – средний объем пассивной операции в течение отчетного периода;

n  iПО – установленная (договорная) процентная ставка по пассивной операции;

n  iRSP – рыночная ставка привлечения по пассивной операции по ресурсам с аналогичными сроками и в валюте проведения операции.

III этап

Факторный анализ причин изменения фактического финансового результата операций с корпоративным клиентом по сравнению с финансовым результатом предыдущего периода, а также с результатом, предусмотренным при утверждении бизнес-плана.

 Таблица 6. Процентные ставки кредитования юридических лиц (кроме кредитных организаций) в рублях (в процентах годовых), по состоянию на 01.04.2008 г.[2]

Наименование банка-конкурента		Центральное ОСБ №1806		Сочинский Филиал ОАО Банк Москвы		Филиал Уралсиб-Югбанк в г. Сочи		ООО Банк ЗЕНИТ Сочи
		min	max	min	max	min	max	min	max
Срок	Овердрафт	10,50	10,50	10,50	12,00	11,00	13,00	12,00	15,00
	30 дн.	11,00	11,50	12,00	12,50	11,00	13,00	12,00	15,00
	180 дн.	12,00	13,00	12,50	13,00	12,00	14,00	13,00	15,00
	365 дн.	13,00	14,00	13,50	14,00	13,00	16,00	14,00	16,00
	свыше 365 дн.	14,00	14,50	14,00	14,50	14,00	16,50	15,00	17,00

Совершение кредитной сделки с ООО «АиБ»

Испрашиваемые условия:      сумма кредита – 10 млн. руб., срок кредита – 365 дней, предлагаемое обеспечение – офисное помещение.

Планируемые затраты при выдаче кредита, в том числе:

Операционные расходы:

Расходы банка на привлечение денежных средств в размере 10 000 000 руб. составят:                     10 000 000*8,5%=850 000 (руб.),

где 8,5% - альтернативная рыночная ставка (процентная ставка, в соответствии с которой производится условное внутрибанковское перераспределение ресурсов, необходимых для финансирования операции)

Административно-хозяйственные расходы (АХР)

1. Трудозатраты персонала банка при выдаче кредита корпоративному клиенту

Отдел	Себестоимость труда (руб.)			Временные затраты сотрудников отдела, связанные с выдачей кредита[3]	Расходы на проведение первоначальной экспертизы кредитной заявки
	1 мин.	1 час	1 день
Регионального бизнеса (ОРБ)	2,19	131,4	1 051,2	10 дней	10 512,00
Кредитования и анализа рисков (ОКиАР)	1,98	118,8	950,4	5 дней	4 752,00
Группа юридического сопровождения (ГЮС)	2,12	127,2	1 017,6	1,5 дня	1 526,40
Сектор по обеспечению безопасности (СОБ)	1,83	109,8	878,4	2 часа	219,60
Операционный (ОО)	1,62	97,2	777,6	15 мин.	24,30
Совокупные расходы на проведение первоначальной экспертизы кредитной заявки					17 034,30

2. Временные затраты сотрудника ОРБ на проведение мониторинга:

ежемесячного – 40 мин.,

ежеквартального – 40 мин.

Временные затраты сотрудника ОКиАР на проведение:

ежемесячного мониторинга финансового состояния – 45 мин.,

ежеквартального мониторинга финансового состояния – 75 мин.,

ежеквартального выездного мониторинга заложенного имущества (офиса, находящегося по адресу: г. Сочи, Лазаревский р-н) – 5 часов.

Таким образом, расходы на проведение текущих мониторингов заемщика, согласно сроку кредита (1 год), составят:

(2,19*40*n_м)+(2,19*40*n_кв)+(1,98*45*n_м)+(1,98*75*n_кв)+(1,98*60*5*n_з)=5440,8 (руб.),

где n_м – количество ежемесячно проводимых мониторингов в течение всего срока кредита – 12 раз,

n_кв - количество ежеквартально проводимых мониторингов – 4 раза,

n_з - количество ежеквартальных выездных мониторингов – 4 раза.

3. Трудозатраты сотрудника ОРБ на осуществление контактов с заемщиком (в течение 1 года):

На период кредитования (1 год) общее время, затраченное на осуществление контактов с заемщиком (письма, телефонные звонки, встречи и др.), составляет в среднем 12 часов.

2,19*60*12=1576,8 (руб.)

4. Временные затраты на выезд сотрудника ОРБ в учреждение юстиции в г. Сочи с целью подписания необходимых документов составляют:            в Лазаревском районе – 5,5 часов,

Так как объект недвижимости находится в Лазаревском р-не, то трудозатраты сотрудника банка составят:

2,19*60*5,5=722,7 (руб.)

В итоге, административно-хозяйственные расходы Банка, связанные с проведением первоначального анализа возможности предоставления кредитных ресурсов ООО «АиБ», составят:

17034,3+5440,8+1576,8+722,7=24774,6 (руб.),

В том числе:

n  расходы Банка, связанные с проведением первоначального анализа кредитоспособности:                    17034,3+722,7=17 757 (руб.),

n  расходы Банка на обслуживание кредита в течение всего срока кредитования:                                                5440,8+1576,8=7 017,6 (руб.).

Совокупные расходы:

1.  в случае принятия кредитным комитетом отрицательного решения о выдаче кредита: 24 774,6 руб.

2.  в случае принятия кредитным комитетом положительного решения о выдаче кредита: 874 774,6 руб. (850 000+24 774,6)

Планируемые доходы:

1.  ежемесячный процентный доход банка составит:                                        10 000 000*0,1325/12=110 416,67 (руб.),

2.  годовой процентный доход составит:                                                            10 000 000*0,1325=1 325 000 (руб.).

Финансовый результат:

Прибыль до налогообложения (чистый операционный результат) банка от совершения кредитной сделки с ООО «АиБ» составит:

1 325 000-874 774,6=450 225,40 (руб.)