Складання плану діяльності підрозділу підприємства, страница 9

Таблиця   2.12 ─  Розрахунок вартості основних і допоміжних матеріалів

Показники	Од. вимірювання	Виріб «А»	Виріб «В»
1	2	3	4
1. Виробнича програма, од.	од.	1594	1095
2. Норма витрат основного матеріалу на виріб	кг/од.	3,2	3,26
3.  Ціна 1 кг основного матеріалу	грн	25	46,6
4. Витрати на основні матеріали в розрахунку на одиницю продукції	грн	80	151,92
5. Вартість основних матеріалів  на ВП	грн	127520	166352,4
6. Вартість закуплених комплектуючих виробів     у розрахунку на виріб	грн	35,4	20,1
7. Вартість комплектуючих в розрахунку на ВП	тис. грн	56,43	22,01
8. Зворотні відходи, % від вартості основних матеріалів	%	0	1,5
9. Вартість повернених відходів в розрахунку на одиницю продукції	грн.	0	2,28
10. Вартість повернених відходів в розрахунку на ВП	тис. грн.	0	2,49
11. Допоміжні матеріали в розрахунку на одиницю продукції	грн.	32,0	60,77
12. Допоміжні матеріали в розрахунку на ВП	тис. грн.	51,0	66,54
13.Витрати на сировину й матеріали в розрахунку на одиницю продукції	грн	147,4	230,51
14. Витрати на сировину та матеріали в розрахунку на ВП за  видами продукції	тис. грн	234,95	252,4
15. Витрати на матеріали в розрахунку на ВП в цілому	тис. грн	487,35

Витрати на основні матеріали в розрахунку на одиницю продукції

А = 3,2 * 25 = 80 грн.

В = 3,26 * 46,6 грн.

Вартість основних матеріалів  на ВП

А = 1594 * 80 = 127520 грн.

В = 1095 * 46,6  = 166352,40 грн.

Вартість комплектуючих в розрахунку на ВП

А = 1594 * 35,4 = 56427,6 грн.

В = 1095 * 20,1 = 22009,5 грн.

Вартість повернених відходів в розрахунку на одиницю продукції

В = 151,92 * 0,015 = 2,28 грн.

Вартість повернених відходів в розрахунку на ВП

В = 166352,4 * 0,015 =2496,60 грн.

Допоміжні матеріали в розрахунку на ВП

А = 127520 / 1000 * 0,4 = 51,00 грн.

В = 166352,4 / 1000 * 0,4 = 66,54 грн.

Витрати на сировину й матеріали в розрахунку на одиницю продукції

А = 80 + 35,4 –  0 + 51,0 = 147,4 грн.

В = 151,92 + 20,1 – 2,28 + 66,54 = 230,51 грн.

Витрати на сировину та матеріали в розрахунку на ВП за  видами продукції

А = 147,4 * 1594= 234955,6 грн.

В = 230,51 * 1095 = 252408,45 грн.

Витрати на матеріали в розрахунку на ВП в цілому

234,95 + 252,4 = 487,35 тис. грн.

2.5 План з праці та її оплати

Метою планування показників з праці та її оплати в курсовій роботі є визначення оптимальної чисельності промислово-виробничого персоналу (ПВП), необхідного для здійснення ефективної господарської діяльності, та витрат на оплату його праці.

1) Необхідну        планову      кількість     робітників–відрядників (верстатників) визначаємо за формулою:

Чв  =  ТрВП /(Теф *Кв.н.)

де Чв – планова кількість робітників–відрядників, осіб;

Теф – середній ефективний фонд часу одного робітника на цьому підприємстві, що очікується у плановому році, год.;

Кв.н. – прийнятий у розрахунках коефіцієнт виконання норм (див. завдання);

ТрВП – трудомісткість прийнятої виробничої програми з виробництва запчастин.

Чв = 21013/ (429 * 1,2) = 41 чол.

2) Необхідну планову кількість робітників–погодинників, що займаються ремонтом і обслуговуванням обладнання, при роботі обладнання у одну зміну визначають за формулою.