Экономика и менеджмент \ Стратегический менеджмент

Аналіз стану існуючого менеджменту на підприємстві. Аналіз показників виробничо-господарської діяльності комунального підприємства «Харківські теплові мережі», страница 13

Виходячи з даних таблиці 2.21., найбільшу питому вагу у структурі експлуатаційних витрат на підприємстві займають матеріальні витрати: 58,50 %; 68,47 %; 65,17 % відповідно за 2004-2006рр.. Найбільше зростання матеріальних витрат спостерігається у 2005р., коли значно підвищились обсяги виробництва теплової енергії, а відповідно і потреба в сировині та матеріалах.

Для більш детального вивчення експлуатаційних витрат на виробництво теплової енергії, розглянемо її склад та структуру за статтями калькуляції у таблиці 2.22.

Таблиця 2.22 - Склад та структура експлуатаційних витрат підприємства КП „ХТМ” за статтями калькуляції.

Назва статті калькуляції	2004р.		2005р.		2006р.
Назва статті калькуляції	тис. грн.	%	тис. грн.	%	тис. грн.	%
1	2	3	4	5	6	7
Умовно-змінні витрати:	114468,64	58,50	241371,11	68,47	249949,14	65,17
Паливо, у т.ч. газ	62251,13 58266,02	31,81 29,80	125512,97 119237,35	35,60 33,82	130211,13 123316,95	33,94 32,15
- вугілля	3985,11	2,03	6275,62	1,78	6894,18	1,80
Покупні ресурси	38356,10	19,60	84479,89	23,96	85612,36	22,32
- ЗАО „ТЕЦ-3”	17054,99	8,71	36326,35	10,30	40901,45	10,66
- ЗАТ „Харківська ТЕЦ-5”	19296,00	9,86	43929,54	12,46	39733,96	10,36
- ДП „Енергокомплекс”	1415,24	0,72	2872,31	0,81	3241,31	0,84
- ЗАТ „Альянс”	317,04	0,16	760,00	0,21	1005,11	0,26
- ОКПТМ	5,18	0,002	10,50	0,003	19,33	0,005
- ХНАУ „ХАІ”	267,65	0,30	581,19	0,16	711,20	0,18
Підживлення	85,69	0,04	166,08	0,047	210,06	0,05
Електроенергія	13775,72	7,04	31212,17	8,85	33915,59	8,84
Умовно-постійні витрати:	81204,26	41,50	111164,46	31,53	133614,51	34,83
Допоміжна сировина та	3820,00	1,95	9568,44	2,71	10136,33	2,64
Продовження таблиці 2.22.
1	2	3	4	5	6	7
Роботи і послуги виробничого характеру сторонніх підприємств і організацій	3015,15	1,54	8345,76	2,37	11012,40	2,87
Витрати на оплату праці	30505,80	15,60	32288,40	9,16	44480,30	11,60
Відрахування на соціальні заходи	11439,67	5,84	12108,15	3,43	16680,11	4,34
Амортизаційні відрахування	19895,80	10,16	21537,60	6,11	19445,60	5,07
Загально виробничі витрати	7950,45	4,06	18107,44	5,13	21125,31	5,50
Адміністративні витрати	4322,14	2,20	8609,40	2,44	9833,73	2,56
Витрати на збут	255,25	0,13	599,27	0,17	900,73	0,23
Разом	195672,90	100	352535,57	100	383563,65	100

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Скачать файл