Экономика и менеджмент \ Стратегический менеджмент

Аналіз стану існуючого менеджменту на підприємстві. Аналіз показників виробничо-господарської діяльності комунального підприємства «Харківські теплові мережі»

Страницы работы

53 страницы (Word-файл)

Посмотреть все страницы

Скачать файл

Содержание работы

2.3. АНАЛІЗ СТАНУ ІСНУЮЧОГО МЕНЕДЖМЕНТУ НА ПІДПРИЄМСТВІ

Аналіз показників виробничо-господарської діяльності комунального підприємства «Харківські теплові мережі».

Виробнича програма підприємства характеризується сукупністю завдань щодо визначеного обсягу виробництва продукції (робіт, послуг) у визначеній номенклатурі та асортименті, а також належної якості. Ця продукція (роботи, послуги) повинна бути реалізована у звітному періоді, у відповідності з попитом на неї.

В основу розробки виробничої програми має бути покладена реальна потреба в конкретній продукції. На рівні промислового підприємства конкретизація потреби в продукції забезпечується за допомогою попиту споживачів і господарських договорів за розгорнутою номенклатурою виробів.

Оптимальна виробнича програма – це програма, яка відповідає структурі ресурсів підприємства та забезпечує найкращі результати його діяльності за прийнятим критерієм.

Аналіз виробничої програми підприємства здійснюється як у натуральному, так і у вартісному вираженні і має дуже важливе значення у практиці проведення аналітичної роботи на підприємстві.

Виробнича програма КП „Харківські теплові мережі” (надалі КП „ХТМ”) характеризується корисним випуском теплової енергії споживачам на потреби опалення та гарячого водопостачання, відповідно до потужності існуючих споруд та обладнання.

У таблиці 2.2. представлені показники виробничої програми діяльності КП „Харківські теплові мережі” за 2004-2006рр. у натуральному та вартісному вираженні.

Таблиця 2.2 - Основні техніко-економічні показники за 2004-2006 р.

Показники	Одиниці виміру	2 004р.	2 005р.	2 006р.
1	2	3	4	5
Натуральні показники
Встановлена потужність котельних	Гкал/год	3408,6	3211,5	3105,6
Витрати палива	тис.т.у.п., тис.м.куб.ґ т.у.п.	655391,688	671231,529	643962,154
Питоми витрати палива	кг.у.п./Гкал	159,55	160,04	159,79
Витрати електроенергії	т.квт.г.	146977,422	146427,803	145584,841
Питомі витрати електроенергії	кВт/г./Гкал	21,86	22,435	22,087
Вироблено теплової енергії	тис.Гкал	4162,1	4268,899	4091,179
Покупка теплової енергії	тис.Гкал	3205,814	2927,822	2890,525
Власні потреби	тис.Гкал	64,693	74,869	61,057
Господарчо-побутові потреби	тис.Гкал	20,832	24,961	25,066
Втрати теплової енергії	тис.Гкал	1139,584	1204,071	1102,956
Відпущено тепла споживачам	тис.Гкал	6142,805	5892,82	5792,625
у т.ч. населенню	тис.Гкал	5251,772	5163,522	5046,844
-опалення	тис.Гкал	3670,243	3050,947	3176,278
-гаряче водопостачання	тис.Гкал	1581,529	2112,575	1870,566
бюджету	тис.Гкал	490,04	381,669	431,090
іншим споживачам	тис.Гкал	400,993	347,629	314,691
Економічні показники
Витрати	тис.грн.	655391,688	383536	617536,5
Нараховані доходи по фактичному відпуску теплової енергії всього (без ПДВ), в т.ч.	тис.грн.	159,55	338535	492800,6
по населенню	тис.грн.	146977,422	275603	407661,4
іншим споживачам	тис.грн.	21,86	62932	2932
Продовження таблиці 2.2.
1	2	3	4	5
Собівартість 1Гкал	грн.	57,39	65,09	106,61
Результати від реалізації енргії	тис.грн.	-60533	-29527	-124735,9
Необхідна компенсація на покриття збитків від регулювання тарифів на теплову енергію, що реалізується населенню всього:	тис.грн.	158620	214772	192064,0
з них: -недофінансовано у 2001 р.	тис.грн.	5315	5315
-недофінансовано у 2004 р.	тис.грн.	62165	62165
-недофінансовано у 2005 р.	тис.грн.	91140	83883	69888,4
-недофінансовано у 2006 р.	тис.грн.	-	63409	122175,6
-необхідно за 9 місяців 2004 р.	тис.грн.	-	-	-
-необхідно за 2005 р.	тис.грн.	-	-	-
Фактично профінансовано	тис.грн.	-	-	-
Фактичний рівень відшкодування вартості послуг тарифом для населення	%	89	97,9	96,9