В ТК регистр бухгалтерии «Хозрасчетный» связан с планом счетов «Хозрасчетный» и для него включена поддержка корреспонденции.
Регистр бухгалтерии можно рассматривать как журнал проводок, на основании которого система автоматически вычисляет, хранит и выдает итоги (остатки, обороты, корреспондирующие обороты) по синтетическим счетам и объектам аналитики.
Каждая проводка в этом журнале называется «запись регистра бухгалтерии» (аналог в версии 7.7 – объект «Проводка»). Записи регистра бухгалтерии (проводки) формируются, как правило, при проведении документа (всегда связаны с некоторым документом - регистратором). Совокупность записей регистра, относящихся к одному и тому же регистратору (иными словами – набор проводок, сформированных одним документом), называется «набор записей регистра бухгалтерии» (в версии 7.7 аналог – объект «Операция»).
Основные свойства регистра бухгалтерии:
1. Имя
2. Синоним
3. Комментарий
4. План счетов. Указывается план счетов, с которым связан регистр бухгалтерии. Этот план счетов определяет структуру хранения итогов в регистре бухгалтерии. Структура записи регистра (проводки) строится системой динамически в зависимости от настроек счетов проводки, выполненных в плане счетов (например, наличие в проводке субконто, количества, валюты, валютной суммы).
5. Корреспонденция (флажок). Определяет, будут ли использоваться «двухсторонние» проводки (Дт-Кт, метод двойной записи).
Регистр бухгалтерии может иметь набор измерений, в разрезе которых будут накапливаться числовые значения ресурсов (пример измерения в ТК: Организация, Валюта; примеры ресурсов: Сумма, Количество, ВалютнаяСумма). Также регистр может содержать набор реквизитов для хранения дополнительной информации, связанной с записями регистра (пример в ТК: Содержание (содержание проводки))
Измерение или ресурс может быть балансовым или небалансовым. Если измерение или ресурс является балансовым (примеры: измерение «Организация», ресурс «Сумма»), то этот параметр указывается в проводке один раз (т.е., вся проводка в целом относится к некоторой организации, сумма проводки является общей для всей проводки – реализация балансового принципа). Если измерение (ресурс) небалансовое, то этот параметр задается как для счета дебета, так и для счета кредита (напр., измерение «Валюта» – ВалютаДт, ВалютаКт, ресурс «Количество» - КоличествоДт, КоличествоКт).
Измерения и ресурсы могут быть связаны с признаками учета плана счетов. Тогда значение измерения (или ресурса) будет задаваться в проводке только в том случае, если у счета (счетов), участвующих в проводке установлен соответствующий признак учета. Например, в ТК у счета 41.01 «Товары на складах» установлен признак учета «Количественный». Соответственно, при вводе проводки по этому счету будет запрашиваться ресурс «Количество», так как этот ресурс связан с указанным признаком учета. Аналогично, значение измерения «Валюта» запрашивается только при вводе проводок по счетам, у которых в плане счетов установлен признак учета «Валютный» (напр., счет 52).
Также каждый ресурс регистра бухгалтерии может быть связан с одним из признаков учета по субконто (см. Планы счетов). Например, в ТК ресурсы Сумма, Количество, ВалютнаяСумма связаны с соответствующими признаками учета по субконто в плане счетов (Суммовой, Количественный, Валютный). Это дает возможность включать/выключать ведение отдельных видов учета по определенным разрезам аналитики (например, отключить накопление суммовых итогов по субконто «Склады» на сч. 41, т.е., вести учетов товаров в разрезе складов только по количеству)
Для регистра бухгалтерии могут быть настроены формы. Форма списка регистра бухгалтерии фактически представляет собой журнал проводок (см. задание №2 по разработке конфигурации для курсового проекта).
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.