|
Показатель |
2004г. |
2005г. |
Экономия (-), перерасход (+) |
|
1. Годовой фонд заработной платы |
727,4 |
1004,1 |
+276,7 |
|
в том числе: 1.1. постоянная часть ФЗП |
241,9 |
656,8 |
+414,9 |
|
в том числе: 1.1.1. заработная плата по тарифным ставкам |
142,1 |
526,2 |
+384,1 |
|
1.1.2. доплаты |
82,6 |
86,3 |
+3,7 |
|
1.1.3. сумма за отпуск, соответствующая доле постоянной заработной платы |
17,2 |
44,3 |
+27,1 |
|
1.2. переменная часть ФЗП |
485,5 |
347,3 |
-138,2 |
|
в том числе: 1.2.1. заработная плата по сдельным расценкам |
291,4 |
106,0 |
-185,4 |
|
1.2.2. премии за производственные результаты |
9,8 |
11,8 |
+2 |
|
1.2.3. сумма за отпуск, соответствующая доле переменной заработной платы |
44,2 |
18,9 |
-25,3 |
|
1.2.4. прочие выплаты |
140,1 |
210,6 |
+70,5 |
|
2. Объем производства продукции в сопоставимых ценах |
4282 |
4080 |
-202 |
|
3. Среднесписочная численность работников, чел |
327 |
336 |
+9 |
Примечание. Источник: собственная разработка
таблица Л.1.
Исходные данные для анализа абсолютного и относительного отклонений ФЗП
|
Показатель |
2004г. |
2005г. |
Отклонение (+, -) |
|
1. Объем производства продукции в сопоставимых ценах, млн.р. |
4282 |
4080 |
-202 |
|
2.1. Удельный вес растениеводства в структуре производства, % 2.2. Удельный вес животноводства в структуре производства, % |
47 53 |
41 59 |
-6 +6 |
|
3. Отработано тыс. чел-ч., всего в том числе: в растениеводстве в животноводстве |
846 280 566 |
417 150 267 |
-429 -130 -299 |
|
4. Трудоемкость продукции, чел.-ч. на 1 млн. р. в целом по производству в том числе: в растениеводстве в животноводстве |
197,571 138 252 |
102,206 89 111 |
-95,365 -49 -141 |
|
5. Переменная часть ФЗП, млн.р. |
485,5 |
347,3 |
-138,2 |
|
6. Уровень оплаты труда за 1 чел-ч, руб. |
573,877732 |
832,852758 |
+258,975026 |
|
7. Среднесписочная численность работников, чел |
327 |
336 |
+9 |
|
8. Количество дней, отработанных одним работником в год |
282,0581 |
302,3274 |
+20,2693 |
|
9. Средняя продолжительность рабочего дня, ч |
8,65574 |
7,96843 |
-0,68731 |
|
10. Постоянная часть ФЗП, млн.р. |
241,9 |
656,8 |
+414,9 |
|
11. Среднечасовая заработная плата одного работника, руб. |
303,00189 |
811,416053 |
+508,414163 |
Примечание. Источник: собственная разработка.
|
|
|
|
|
|
Рис. М.1. Структурно-логическая факторная модель показателей переменной части ФЗП
Примечание. Источник: [4, рис.7]
 |
Рис. М.2. Структурно-логическая факторная модель показателей постоянной части ФЗП
Примечание. Источник: [4, рис.8]
ПРИЛОЖЕНИЕ Н
определение влияния факторов на изменение фонда заработной платы
1. Расчет влияния факторов на изменение переменной части ФЗП
=4282
197,571573,877732=485,5 (млн.р.)
485,5 0,95= 461,2(млн.р.)
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.