Пояснительная записка к годовому отчету предприятия (на примере хлебозавода)

Количество продукции,  в упакованном виде,  в общем объеме выпуска составило             – 63,2 %, в упакованном и нарезанном виде  40  % .Основной рост кондитерских – это рост выпуска  печенья и сладостей мучных производимых на новой кондитерской линии.  

РАСХОД  ТОПЛИВНО-ЭНЕРГЕТИЧЕСКИХ  РЕСУРСОВ.

В утвержденные на   2012 год нормы, нормативы и лимиты потребления энергоресурсов хлебозавод  уложился. Показатель по энергосбережению за   2012 год составил – 3,2 %, при плане  - 5,5%

Труд и зарплата.

Рост производительности труда   – 194,0 %: при росте товарной продукции в действующих ценах – 194,0 %.  

Среднемесячная зарплата 1 работающего за  2012 год -  2950  тысячи рублей,   том числе в    декабре 2012 года –  3685  тысячи. Рост заработной платы к 2011 году  – 215,8  %.

С целью повышения заработной платы работников на заводе с   1 февраля  увеличена  тарифная ставка 1 разряда  на 27%, с 1 мая на 10%, с 1 июня на 15% , с 1 сентября на 15%.   

РАЗДЕЛ  Y

РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ  ПО  ГРУППАМ  ПРОДУКЦИИ

РАЗДЕЛ  YI

ОСНОВНЫЕ  ПОКАЗАТЕЛИ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ ФИЛИАЛА

В своей деятельности филиал РУПП Витебскхлебпром Новополоцкий хлебозавод, для формирования полной и достоверной информации о деятельности филиала, его имущественного положения, полученных доходах и расходах, руководствуется ПОЛОЖЕНИЕМ по учетной политике                   РУПП Витебскхлебпром утвержденным приказом № 423 от 31.12.2010г

Коэффициент текущей ликвидности намного ниже нормативного. Что свидетельствует о неустойчивом  финансовом состоянии филиала. Значение коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами  свидетельствует о неудовлетворительной структуре баланса, однако наблюдается  снижение отрицательного значения  на 0,96  пункта  за 2012год

На основании распоряжения РУПП Витебскхлебпром № 78 от 15.06.2012г  «О сокращении дебиторской задолженности» доведены проценты снижения просроченной дебиторской задолженности.

На 01.01. 2012г удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей сумме составил  8,5% .                                  

Удельный вес просроченной кредиторской  задолженности в общей сумме составил      13,3%.                 

На01.01.2013г удельный вес просроченной дебиторской  задолженности в общей сумме   составил   8,6%.

Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общей сумме составил  21%.                              

За 12 месяцев 2012г  увеличение просроченной дебиторской задолженности составило 0,1% , а увеличение  просроченной кредиторской задолженности составило 7,7%. 

ИНФОРМАЦИЯ О КУРСОВЫХ РАЗНИЦАХ И РАСХОДАХ, СВЯЗАННЫХ С ПОКУПКОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ, ПОРЯДКЕ ИХ СПИСАНИЯ.

Остатков курсовых разниц на 01.01.2013г на филиале РУПП ВХП Новополоцкий хлебозавод нет.

За период  январь -декабрь 2012г сумма: положительных курсовых разниц   составила                 195 млн. руб.

отрицательных курсовых разниц    составила                 150 млн. руб.

Всего за январь-декабрь2012г положительная курсовая разница составила 45 млн.

За   2011г сумма положительных курсовых разниц составила   1623 млн.руб.                        Положительная курсовая разница в 2012году по сравнению с 2011годом уменьшилась на               1578 млн руб ,что существенно отразилось на погашении долгосрочного кредита ,взятого на инвестиционный проект «Линия хлебобулочных изделий» в Евро . За 2011год погашение кредита по инвестиционному проекту составило 683 млн. белорусских  рублей.  За 2012год- 1044 млн. белорусских рублей.                                                                                                                                           Погашение процентов за 2011год составило:

по краткосрочным кредитам               -151 млн. руб.

по долгосрочным кредитам                 -678 млн. руб.

Погашение процентов за 2012год  составило:

по краткосрочным кредитам               530 млн. руб.

по долгосрочным кредитам                  902 млн. руб.

В 2012 году в связи с недостаточностью оборотных средств было взято на погашение задолженности за муку 1800млн. руб. краткосрочных кредитов, что на 100 млн. руб. меньше, чем в 2011 году.

Погашение кредитов в 2011 году составило:

по краткосрочным кредитам             -725 млн. руб.

по долгосрочным кредитам              -1021 млн. руб.

Погашение кредитом в 2012 году составило:

по краткосрочным кредитам           -2560 млн. руб.

по долгосрочным кредитам             - 1344 млн. руб.

РАЗДЕЛ  YII

ИНФОРМАЦИЯ О ВЫПОЛНЕНИИ  БИЗНЕС-ПЛАНА.