Общая характеристика предприятия Владимирской области (на примере завода мотоциклостроения), страница 6

В своей деятельности работники финансового отдела руководствуются следующими документами:

* дейсвующими законодательными актами;

* Указами Президентами России;

* постановлениями органов власти;

* приказами Генерального директора;

* указаниями директора по экономике и финансам;

* типовыми Положениями от начальнике отдела;

* настоящими Положениями,нормативными документами;

* распоряжениями по заводу;

* стандартами системы качества ОАО"";

* инструкции о ведении договорной работы на предприятии.

_22.ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ.

Одной из основных задач финансового отдела является осуществление финансового планирования,  с целью своевременного обеспечения финансовыми и  кредитными ресурсами заданий по производству ,капитальным вложениям ,внедрению новой техники и других плановых затрат.

- 12 Вторая задача включает в себя выявление внутрипроизводственных ресурсов и источников финансирования.

Следующая задача-это  укрепление  хозяйственного расчета и обеспечение действенного контроля за соблюдением сметнофинансовой дисциплины.

Финансовый отдел  должен выполнять финансовые обязательства перед Госбюджетом ,банком ,поставщиками ,  обязательств по  выплате  заработной платы,всех других  обязательств  ,вытекающих  из  финансового плана ,а также организацию расчетов.

Обеспечение контроля  за сохранностью и наиболее эффективным использованием собственных оборотных средств и банковского кредита тоже  является задачей финансового отдела.

Последними задачами отдела,но не на последнем месте ,считается получение прибыли  от  финансовых  операций  с ценными бумагами ,являющимися собственностью предприятия  (векселя,казначейские  обязательства,государственные долгосрочные  облигации,налоговые освобождения и прочие) и направление и курирование служб предприятия по нетрадиционным  методам финансовой деятельности.

_23.ФУНКЦИИ ФИНАНСОВОГО ОТДЕЛА.

В соответствии с основными  задачами  ,подразделения  финансового отдела выполняют следующие функции:

3.1.Через заместителей начальника отдела:

3.1.1.Составление финансового плана ОАО "" по разделам

*баланс доходов и расходов,

*расчет прибыли  ,остающейся в распоряжении ОАО"" и ее распределение,

*смета фонда накопления,

*расчет плановых процентов по кредиту,

*расчет платежей в бюджет.

3.1.2.Контроль за выполнением финансового плана ,составление  отчета по документации(п.3.1.1.),анализ финансового состояния предприятия.

3.1.3.Определение плановых затрат на содержание учреждение соцсферы.

3.1.4.Расчет платежей в бюджет.

3.1.5.Составление заявки на выделение кредитов ,экономической характеристики завода,расчет окупаемости затрат и возврата целевого кредита.

3.1.6.Распределение кредитных ресурсов по подразделениям ОАО""  и

- 13 -13направлениям затрат.

3.1.7.Оформление кредитного договора  и  договора  залога  имущества предприятия.

3.1.8.Контроль за своевременным возвратом заемных средств и  уплатой процентов за   пользованием кредитом.Контроль за целевым использованием и материальным обеспечением полученных кредитов.

3.1.9.Расчет плановых поступлений и предстоящих платежей , составление платежного календаря.

3.1.10.Составление кассового плана и анализ его выполнения.

3.1.11.Предоставление филиалу банка  данных  для  установления  норм расходования денег из выручки и лимита кассы.

3.1.12.Составление заявок на получение наличных денежных средств  из банка.

3.1.13.Контроль за выполнением графика выплаты зарплаты.

3.1.14.Оформление заявлений  на  получение  чековых  книжек из банка учет их движения.

3.1.15.Анализ фактических  запасов товарно-материальных ценностей по данным бухгалтерской отчетности.

3.1.16.Оперативный учет выполнения плана реализации.

3.1.17.Анализ дебиторской и кредиторской задолженности.

3.1.18.Анализ бухгалтерской ,статистической ,оперативной  отчетности по вопросам финансовой деятельности.

3.1.19.Ежеквартальное предоставление в налоговую инспекцию расчетов плановых платежей по налогу на прибыль.

3.1.20.Предоставление в налоговую инспекцию плана мероприятий по пошению недоимки по платежам в бюджет всех уровней.

3.1.21.При заключении договоров обосновывает порядок и процесс расчетов.