Совершенствование управления системой материально-технического обеспечения строительного предприятия (Раздаточный материал к дипломному проекту)

Страницы работы

Фрагмент текста работы

МИНистерство ОБРазования и НАУКИ

Российской федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Санкт-Петербургский государственный

экономический университет»

Факультет государственного и муниципального управления

и управления персоналом

Кафедра организации и управления производственными комплексами (нефтегазохимическим, строительным и транспортным)

РАЗДАТОЧНЫЙ МАТЕРИАЛ

к дипломному проекту

на тему:

«Совершенствование управления системой материально-технического обеспечения строительного предприятия ООО «ТГС»

Студент 6 курса группы 4/801                                               

Руководитель проекта от кафедры ОиУС

к.э.н., доцент                                                                             

\

Санкт-Петербург

2016


ЛИСТ 1

Таблица 1 – Состав и структура основных производственных фондов

ООО «Стройдел»

Основные производственные фонды

2013

2014

Отклонение

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

Здания

1241

21%

1241

22%

0

0%

Сооружения

2442

42%

2442

43%

0

0%

Машины и оборудование

1195

21%

1102

19%

-93

92%

Транспортные средства

729

12%

696

12%

-33

95%

Земельные участки

226

4%

226

4%

0

0%

Итого

5833

100,00%

5707

100,00%

-126

-

Таблица 2 – Показатели эффективности использования основных производственных фондов ООО «Стройдел»

Показатели

2013

2014

Стоимость выполненных СМР

5440

5339

в действующих ценах, тыс. руб.

Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (с учетом арендованных), тыс. руб.

5833

5707

Численность работников, чел.

14

15

Прибыль от продаж, тыс. руб.

38

194

Фондоотдача, руб./руб.

0,93

0,94

Фондоемкость, руб./руб.

1,07

1,07

Фондовооруженность труда,

416,64

380,47

тыс. руб./чел.

Рентабельность фондов, %

0,65%

3,4%

ЛИСТ 2

Таблица 3 – Структура затрат ООО "Стройдел"

Элемент

затрат

Сумма, тыс. руб.

Структура затрат

2013

2014

Отклонение

2013

2014

Отклонение

Материальные затраты

1267

1178

-89

23%

23%

0%

Оплата труда

1950

2080

130

36%

40%

4%

Отчисления на социальные нужды

592

614

22

11%

12%

1%

Амортизация

29

29

0

1%

1%

0%

Прочие затраты

1564

1244

-320

29%

24%

-5%

Полная себестоимость

5402

5145

-257

100%

100%

-

Постоянные затраты

3809

3872

63

71%

75%

4%

Переменные затраты

1593

1273

-320

29%

25%

-4%

Таблица 4 –Уровень динамики затрат на 1 рубль продаж продукции

Показатели

2013

2014

Отклонение

Выручка от продажи товаров, работ, услуг, тыс. руб.

5440

5339

-101

Темп роста (снижения) выручки, %

-

98%

-

Полная себестоимость проданной продукции, работ, тыс. руб.

5402

5145

-257

Темп роста (снижения) полной себестоимости, %

-

95%

-

Затраты на 1 руб. продаж, руб.

0,99

0,96

-0,03

Прибыль на 1 руб. продаж, руб.

0,01

0,04

0,03

ЛИСТ 3

Таблица 5 – Баланс рабочего времени одного рабочего

Показатели

2013

2014

Отклоне-ние

1. Календарный фонд времени, дни

365

365

0

В том числе

выходные дни (субботы и воскресенья)

112

112

0

праздничные дни

6

6

0

2. Номинальный фонд рабочего времени, дни ()*

247

247

0

3. Неявки на работу, дни всего

20

24

4

В том числе

ежегодные отпуска

20

20

0

неявки по болезни

0

2

2

прогулы

0

0

0

простои

0

2

2

4. Явочный фонд рабочего времени, дни

227

223

-4

5. Номинальная продолжительность рабочего дня, ч.

8

8

0

6. Бюджет рабочего времени, ч.

1816

1784

-32

7. Сокращенные предпраздничные дни, ч.

6

6

0

8. Полезный фонд рабочего времени в год, ч.

1810

1778

-32

9. Средняя продолжительность рабочего дня, ч.

7,97

7,97

0


ЛИСТ 4

Таблица 6 – Показатели производительности труда ООО «Стройдел»

Показатели

2013 год

2014 год

Объем, выполненных СМР

(тыс. руб.)

5440

5339

Среднесписочное число сотрудников(чел.)

14

15

Среднесписочное число рабочих

(чел.)

12

12

Доля рабочих в общей численности сотрудников

86 (0,86)

80 (0,8)

Отработано всеми рабочими

(чел.-дней)

2724

2676

Время, отработанное всеми рабочими, или фонд рабочего времени

(чел.-ч.)

21720

21336

Годовая производительность труда (тыс. руб./чел.)

453,33

444,92

Дневная производительность труда (тыс. руб./чел.-дн.)

1,997

1,995

Часовая производительность труда (тыс. руб./чел.-ч.)

0,25

0,25

Количество дней, отработанных одним рабочим  (дней)

227

223

Средняя продолжительность рабочего дня (ч.)

7,97

7,97


ЛИСТ 5

Таблица 7 –  Результаты факторного анализа производительности труда

Показатели

2013

2014

Абсолютное отклонение

Влияние

Производительность труда одного работника

(тыс. руб./чел.)

453,33

444,92

-8,41

Доля рабочих в общей численности работников

86 (0,86)

80 (0,8)

-6

-27,14

Количество дней, отработанных одним работником (дней)

227

223

-4

-6,38

Средняя продолжительность рабочего дня (ч.)

7,97

7,97

0

0

Часовая производительность труда одного работника, (тыс.руб./чел.-ч.)

0,25

0,25

0

0

Итого (тыс. руб.)

-33,52


ЛИСТ 6

Таблица 8 – Группировка активов и пассивов бухгалтерского баланса

Группы активов и пассивов

Сумма, тыс. руб.

Темп роста, %

на начало 2014 года

на конец 2014 года

Абсолютное изменение

Наиболее ликвидные активы А1 (денежные средства и краткосрочные финансовые вложения)

17

20

3

118%

Быстрореализуемые активы А2 (краткосрочная дебиторская задолженность)

830

821

-9

99%

Медленно реализуемые активы А3 (запасы, налог на добавленную стоимость, долгосрочная дебиторская задолженность, прочие оборотные активы)

429

395

-34

92%

Труднореализуемые активы А4 (внеоборотные активы)

1192

1145

-47

96%

Валюта Баланса

2468

2381

-87

96%

Наиболее срочные обязательства П1 (кредиторская задолженность)

605

778

173

129%

Краткосрочные обязательства П2 (краткосрочные займы и кредиты, задолженность участникам по выплате доходов, прочие краткосрочные обязательства)

605

778

173

 129%

Долгосрочные обязательства П3 (долгосрочные обязательства, доходы будущих периодов, резервы предстоящих расходов)

0

0

0

 0

Собственный капитал П4 (капитал и резервы)

1863

1603

-260

86%

Валюта Баланса

2468

2381

-87

96%

ЛИСТ 7

Таблица 9 – Показатели ликвидности и платежеспособности ООО «Стройдел»

Показатель

2013

2014

абсолютное изменение

Оптимальное значение

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,03

0,03

0,00

>0,2

Коэффициент быстрой ликвидности

1,4

1,08

-0,32

0,7–1,0

Коэффициент текущей ликвидности

2,11

1,56

-0,55

≥2

Коэффициент ликвидности товарно-материальных ценностей

0,71

0,51

-0,2

0,5–0,7

Коэффициент общей платежеспособности

4,0

3,06

-0,94

 ≥ 2

Таблица 10– Коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость

Показатели

Начало года

Конец года

Отклонение

Темп роста, %

Рекомендуемое значение

Коэффициент автономии

0,75

0,67

-0,08

89%

≥ 0,5

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств

0,32

0,49

0,17

153%

≤ 1

Коэффициент обеспеченности оборотного капитала собственными средствами

0,56

0,37

-0,19

66%

≥ 0,1

Коэффициент маневренности собственных средств предприятия

0,36

0,29

-0,07

81%

≥ 0,2-0,5

Коэффициент финансовой устойчивости

0,75

0,67

-0,08

89%

0,75-0,9

ЛИСТ 8

Таблица 11 – Показатели прибыли предприятия

Показатель

Сумма, тыс. руб.

Относительное изменение (темп роста) %

Удельный вес

2013 год

2014 год

абсолютное изменение

на начало года

на конец года

абсолютное изменение

Валовая прибыль (убыток)

2818

3390

572

120%

100%

100%

0,0%

Прибыль (убыток) от продаж

38

194

156

510%

1%

6%

5%

Прибыль (убыток) до налогообложения

134

340

206

254%

5%

10%

5%

Чистая прибыль (убыток)

106

269

163

254%

4%

8%

4%

Таблица 12 – Показатели рентабельности ООО «Стройдел»

Показатели

2013 год

2014 год

1. Рентабельность продукции, %

0,65

3,77

2. Рентабельность продаж, %

0,7

3,63

3. Рентабельность капитала, %

4,29

11,3

4. Рентабельность оборотного капитала, %

8,31

21,76

5. Рентабельность собственного капитала, %

5,69

16,78


ЛИСТ 9

Таблица 13 – Баланс рабочего времени одного рабочего с учетом рекомендаций

Показатели

2014

2015

Отклоне-ние

1. Календарный фонд времени, дни

365

365

0

В том числе

выходные дни (субботы и воскресенья)

112

112

0

праздничные дни

6

6

0

2. Номинальный фонд рабочего времени, дни ()*

247

247

0

3. Неявки на работу, дни всего

24

20

-4

В том числе

ежегодные отпуска

20

20

0

неявки по болезни

2

0

-2

прогулы

0

0

0

простои

2

0

-2

4. Явочный фонд рабочего времени, дни

223

227

-4

5. Номинальная продолжительность рабочего дня, ч.

8

8

0

6. Бюджет рабочего времени, ч.

1784

1816

32

7. Сокращенные предпраздничные дни, ч.

6

6

0

8. Полезный фонд рабочего времени в год, ч.

1778

1810

32

9. Средняя продолжительность рабочего дня, ч.

7,97

7,97

0


ЛИСТ 10

Таблица 14 – Использование рабочего времени и производительность труда ООО «Стройдел» с учетом рекомендаций

Показатели

2014

2015

Отклонение

Стоимость выполненных СМР в действующих ценах, тыс. руб.

5339

8009

2670

Численность работников, чел

15

15

0

в т.ч. рабочих

12

12

0

Отработано всеми рабочими, чел.-дней

2676

2724

48

Отработано всеми рабочими, чел.-часов

21336

21720

384

Производительность труда работника, тыс. руб. / чел.

444,92

667,42

222,5

Доля рабочих в общей численности

80 (0,8)

80 (0,80)

0

Количество дней, отработанных одним рабочим, день

223

227

4

Продолжительность рабочего дня в часах

7,97

7,97

0

Часовая производительность труда одного работника, тыс. руб./чел.

0,25

0,37

0,12

Таблица 15 – Коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость с учетом рекомендаций

Показатели

2014

2015

Отклонение

Рекомендуемое значение

Коэффициент автономии

0,67

0,9

0,23

≥ 0,5

Коэффициент соотношения заемных и собственных средств

0,49

0,11

-0,38

≤ 1

Коэффициент обеспеченности оборотного капитала собственными средствами

0,37

0,86

0,49

≥ 0,1

Коэффициент маневренности собственных средств предприятия

0,29

0,66

0,37

≥ 0,2-0,5

Коэффициент финансовой устойчивости

0,67

0,9

0,23

0,75-0,9

ЛИСТ 11

Таблица 16 – Показатели прибыли ООО «Стройдел» с учетом рекомендаций

Похожие материалы

Информация о работе