Экономика и менеджмент \ Менеджмент в строительстве

Совершенствование управления системой материально-технического обеспечения строительного предприятия (Раздаточный материал к дипломному проекту)

Страницы работы

12 страниц (Word-файл)

Посмотреть все страницы

Скачать файл

Фрагмент текста работы

МИНистерство ОБРазования и НАУКИ

Российской федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего образования

«Санкт-Петербургский государственный

экономический университет»

Факультет государственного и муниципального управления

и управления персоналом

Кафедра организации и управления производственными комплексами (нефтегазохимическим, строительным и транспортным)

РАЗДАТОЧНЫЙ МАТЕРИАЛ

к дипломному проекту

на тему:

«Совершенствование управления системой материально-технического обеспечения строительного предприятия ООО «ТГС»

Студент 6 курса группы 4/801

Руководитель проекта от кафедры ОиУС

к.э.н., доцент

Санкт-Петербург

2016

ЛИСТ 1

Таблица 1 – Состав и структура основных производственных фондов

ООО «Стройдел»

Основные производственные фонды	2013		2014		Отклонение
Основные производственные фонды	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%	тыс. руб.	%
Здания	1241	21%	1241	22%	0	0%
Сооружения	2442	42%	2442	43%	0	0%
Машины и оборудование	1195	21%	1102	19%	-93	92%
Транспортные средства	729	12%	696	12%	-33	95%
Земельные участки	226	4%	226	4%	0	0%
Итого	5833	100,00%	5707	100,00%	-126	-

Таблица 2 – Показатели эффективности использования основных производственных фондов ООО «Стройдел»

Показатели	2013	2014
Стоимость выполненных СМР	5440	5339
в действующих ценах, тыс. руб.	5440	5339
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов (с учетом арендованных), тыс. руб.	5833	5707
Численность работников, чел.	14	15
Прибыль от продаж, тыс. руб.	38	194
Фондоотдача, руб./руб.	0,93	0,94
Фондоемкость, руб./руб.	1,07	1,07
Фондовооруженность труда,	416,64	380,47
тыс. руб./чел.	416,64	380,47
Рентабельность фондов, %	0,65%	3,4%

ЛИСТ 2

Таблица 3 – Структура затрат ООО "Стройдел"

Элемент затрат	Сумма, тыс. руб.			Структура затрат
Элемент затрат	2013	2014	Отклонение	2013	2014	Отклонение
Материальные затраты	1267	1178	-89	23%	23%	0%
Оплата труда	1950	2080	130	36%	40%	4%
Отчисления на социальные нужды	592	614	22	11%	12%	1%
Амортизация	29	29	0	1%	1%	0%
Прочие затраты	1564	1244	-320	29%	24%	-5%
Полная себестоимость	5402	5145	-257	100%	100%	-
Постоянные затраты	3809	3872	63	71%	75%	4%
Переменные затраты	1593	1273	-320	29%	25%	-4%

Таблица 4 –Уровень динамики затрат на 1 рубль продаж продукции

Показатели	2013	2014	Отклонение
Выручка от продажи товаров, работ, услуг, тыс. руб.	5440	5339	-101
Темп роста (снижения) выручки, %	-	98%	-
Полная себестоимость проданной продукции, работ, тыс. руб.	5402	5145	-257
Темп роста (снижения) полной себестоимости, %	-	95%	-
Затраты на 1 руб. продаж, руб.	0,99	0,96	-0,03
Прибыль на 1 руб. продаж, руб.	0,01	0,04	0,03

ЛИСТ 3

Таблица 5 – Баланс рабочего времени одного рабочего

Показатели	2013	2014	Отклоне-ние
1. Календарный фонд времени, дни	365	365	0
В том числе
выходные дни (субботы и воскресенья)	112	112	0
праздничные дни	6	6	0
2. Номинальный фонд рабочего времени, дни ()*	247	247	0
3. Неявки на работу, дни всего	20	24	4
В том числе
ежегодные отпуска	20	20	0
неявки по болезни	0	2	2
прогулы	0	0	0
простои	0	2	2
4. Явочный фонд рабочего времени, дни	227	223	-4
5. Номинальная продолжительность рабочего дня, ч.	8	8	0
6. Бюджет рабочего времени, ч.	1816	1784	-32
7. Сокращенные предпраздничные дни, ч.	6	6	0
8. Полезный фонд рабочего времени в год, ч.	1810	1778	-32
9. Средняя продолжительность рабочего дня, ч.	7,97	7,97	0

ЛИСТ 4

Таблица 6 – Показатели производительности труда ООО «Стройдел»

Показатели	2013 год	2014 год
Объем, выполненных СМР (тыс. руб.)	5440	5339
Среднесписочное число сотрудников(чел.)	14	15
Среднесписочное число рабочих (чел.)	12	12
Доля рабочих в общей численности сотрудников	86 (0,86)	80 (0,8)
Отработано всеми рабочими (чел.-дней)	2724	2676
Время, отработанное всеми рабочими, или фонд рабочего времени (чел.-ч.)	21720	21336
Годовая производительность труда (тыс. руб./чел.)	453,33	444,92
Дневная производительность труда (тыс. руб./чел.-дн.)	1,997	1,995
Часовая производительность труда (тыс. руб./чел.-ч.)	0,25	0,25
Количество дней, отработанных одним рабочим (дней)	227	223
Средняя продолжительность рабочего дня (ч.)	7,97	7,97

ЛИСТ 5

Таблица 7 – Результаты факторного анализа производительности труда

Показатели	2013	2014	Абсолютное отклонение	Влияние
Производительность труда одного работника (тыс. руб./чел.)	453,33	444,92	-8,41
Доля рабочих в общей численности работников	86 (0,86)	80 (0,8)	-6	-27,14
Количество дней, отработанных одним работником (дней)	227	223	-4	-6,38
Средняя продолжительность рабочего дня (ч.)	7,97	7,97	0	0
Часовая производительность труда одного работника, (тыс.руб./чел.-ч.)	0,25	0,25	0	0
Итого (тыс. руб.)				-33,52

ЛИСТ 6

Таблица 8 – Группировка активов и пассивов бухгалтерского баланса

Группы активов и пассивов	Сумма, тыс. руб.			Темп роста, %
Группы активов и пассивов	на начало 2014 года	на конец 2014 года	Абсолютное изменение	Темп роста, %
Наиболее ликвидные активы А1 (денежные средства и краткосрочные финансовые вложения)	17	20	3	118%
Быстрореализуемые активы А2 (краткосрочная дебиторская задолженность)	830	821	-9	99%
Медленно реализуемые активы А3 (запасы, налог на добавленную стоимость, долгосрочная дебиторская задолженность, прочие оборотные активы)	429	395	-34	92%
Труднореализуемые активы А4 (внеоборотные активы)	1192	1145	-47	96%
Валюта Баланса	2468	2381	-87	96%
Наиболее срочные обязательства П1 (кредиторская задолженность)	605	778	173	129%
Краткосрочные обязательства П2 (краткосрочные займы и кредиты, задолженность участникам по выплате доходов, прочие краткосрочные обязательства)	605	778	173	129%
Долгосрочные обязательства П3 (долгосрочные обязательства, доходы будущих периодов, резервы предстоящих расходов)	0	0	0	0
Собственный капитал П4 (капитал и резервы)	1863	1603	-260	86%
Валюта Баланса	2468	2381	-87	96%

ЛИСТ 7

Таблица 9 – Показатели ликвидности и платежеспособности ООО «Стройдел»

Показатель	2013	2014	абсолютное изменение	Оптимальное значение
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,03	0,03	0,00	>0,2
Коэффициент быстрой ликвидности	1,4	1,08	-0,32	0,7–1,0
Коэффициент текущей ликвидности	2,11	1,56	-0,55	≥2
Коэффициент ликвидности товарно-материальных ценностей	0,71	0,51	-0,2	0,5–0,7
Коэффициент общей платежеспособности	4,0	3,06	-0,94	≥ 2

Таблица 10– Коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость

Показатели	Начало года	Конец года	Отклонение	Темп роста, %	Рекомендуемое значение
Коэффициент автономии	0,75	0,67	-0,08	89%	≥ 0,5
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств	0,32	0,49	0,17	153%	≤ 1
Коэффициент обеспеченности оборотного капитала собственными средствами	0,56	0,37	-0,19	66%	≥ 0,1
Коэффициент маневренности собственных средств предприятия	0,36	0,29	-0,07	81%	≥ 0,2-0,5
Коэффициент финансовой устойчивости	0,75	0,67	-0,08	89%	0,75-0,9

ЛИСТ 8

Таблица 11 – Показатели прибыли предприятия

Показатель	Сумма, тыс. руб.			Относительное изменение (темп роста) %	Удельный вес
	2013 год	2014 год	абсолютное изменение	Относительное изменение (темп роста) %	на начало года	на конец года	абсолютное изменение
Валовая прибыль (убыток)	2818	3390	572	120%	100%	100%	0,0%
Прибыль (убыток) от продаж	38	194	156	510%	1%	6%	5%
Прибыль (убыток) до налогообложения	134	340	206	254%	5%	10%	5%
Чистая прибыль (убыток)	106	269	163	254%	4%	8%	4%

Таблица 12 – Показатели рентабельности ООО «Стройдел»

Показатели	2013 год	2014 год
Показатели	2013 год	2014 год
1. Рентабельность продукции, %	0,65	3,77
2. Рентабельность продаж, %	0,7	3,63
3. Рентабельность капитала, %	4,29	11,3
4. Рентабельность оборотного капитала, %	8,31	21,76
5. Рентабельность собственного капитала, %	5,69	16,78

ЛИСТ 9

Таблица 13 – Баланс рабочего времени одного рабочего с учетом рекомендаций

Показатели	2014	2015	Отклоне-ние
1. Календарный фонд времени, дни	365	365	0
В том числе
выходные дни (субботы и воскресенья)	112	112	0
праздничные дни	6	6	0
2. Номинальный фонд рабочего времени, дни ()*	247	247	0
3. Неявки на работу, дни всего	24	20	-4
В том числе
ежегодные отпуска	20	20	0
неявки по болезни	2	0	-2
прогулы	0	0	0
простои	2	0	-2
4. Явочный фонд рабочего времени, дни	223	227	-4
5. Номинальная продолжительность рабочего дня, ч.	8	8	0
6. Бюджет рабочего времени, ч.	1784	1816	32
7. Сокращенные предпраздничные дни, ч.	6	6	0
8. Полезный фонд рабочего времени в год, ч.	1778	1810	32
9. Средняя продолжительность рабочего дня, ч.	7,97	7,97	0

ЛИСТ 10

Таблица 14 – Использование рабочего времени и производительность труда ООО «Стройдел» с учетом рекомендаций

Показатели	2014	2015	Отклонение
Стоимость выполненных СМР в действующих ценах, тыс. руб.	5339	8009	2670
Численность работников, чел	15	15	0
в т.ч. рабочих	12	12	0
Отработано всеми рабочими, чел.-дней	2676	2724	48
Отработано всеми рабочими, чел.-часов	21336	21720	384
Производительность труда работника, тыс. руб. / чел.	444,92	667,42	222,5
Доля рабочих в общей численности	80 (0,8)	80 (0,80)	0
Количество дней, отработанных одним рабочим, день	223	227	4
Продолжительность рабочего дня в часах	7,97	7,97	0
Часовая производительность труда одного работника, тыс. руб./чел.	0,25	0,37	0,12

Таблица 15 – Коэффициенты, характеризующие финансовую устойчивость с учетом рекомендаций

Показатели	2014	2015	Отклонение	Рекомендуемое значение
Коэффициент автономии	0,67	0,9	0,23	≥ 0,5
Коэффициент соотношения заемных и собственных средств	0,49	0,11	-0,38	≤ 1
Коэффициент обеспеченности оборотного капитала собственными средствами	0,37	0,86	0,49	≥ 0,1
Коэффициент маневренности собственных средств предприятия	0,29	0,66	0,37	≥ 0,2-0,5
Коэффициент финансовой устойчивости	0,67	0,9	0,23	0,75-0,9