Экономика и менеджмент \ Экономика организаций (предприятий)

Разработка бизнес-плана предприятия по выпуску бижутерии, изделий для кройки и шитья

Страницы работы

43 страницы (Word-файл)

Посмотреть все страницы

Скачать файл

Фрагмент текста работы

Исследования показали, что насыщенность рынка достаточно высока, и спрос на продукцию примерно одинаково высок.

Доля потребителей, готовых купить товар, тоже достаточно высок.

Уровень конкуренции не высок, так как развитие данной продукции словно остановилось и ничем друг от друга производители не отличаются.

4. Производственный план.

Проведем анализ планируемого объема сбыта и цены на отдельные виды товара.

Согласно маркетинговым исследованиям, на территории Новосибирской, Кемеровской, Омской, Тюменской, Томской областей, Алтайского края и республики Алтай, планируется реализовать спиннинговые приманки по ценам и в объёме приведённым в таблице:

Наименование изделия	ЦЦена, рруб.	Планируемый объём сбыта по месяцам, шт
Наименование изделия	ЦЦена, рруб.	01.08	02.08	03.08	04.08	05.08	06.08	07.08	08.06	09.08	10.08	11.08	12.08
Набор игл швейных тип1	11,250	600	750	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	900	600
Набор игл швейных тип2	12,100	600	750	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	900	600
Набор игл машинных тип1	13,250	600	750	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	900	600
Набор игл машинных тип2	11,250	600	750	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	900	600
Набор булавок тип1	12,700	600	750	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	900	600
Набор булавок тип3	14,300	600	750	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	900	600
Набор булавок тип4	12,700	500	600	900	1 200	1 200	1 200	1 200	1 200	1 200	960	720	500
Набор спиц вязальных тип1	14,300	500	600	900	1 200	1 200	1 200	1 200	1 200	1 200	960	720	500
Набор спиц вязальных тип2	15,750	500	600	900	1 200	1 200	1 200	1 200	1 200	1 200	960	720	500
Набор вязальных принадлежностей	20,200	500	600	900	1 200	1 200	1 200	1 200	1 200	1 200	960	720	500
Набор клипс тип1	13,650	900	980	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	950	900
Приспособление универсальное тип1	14,800	900	980	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	950	900
Приспособление универсальное тип2	16,400	900	980	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	950	900
Приспособление универсальное тип3	14,900	900	980	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	950	900
Приспособление универсальное тип3	16,550	900	980	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	950	900
Приспособление универсальное тип4	18,900	900	980	1 125	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 500	1 200	950	900
Итого:		11000	12780	17 100	22 800	22 800	22 800	22 800	22 800	22 800	18 240	13980	11000

Время, затрачиваемое на производство одного изделия приведено в таблице 4.1.2

Таблица 4.1.2 Время, затрачиваемое на производство одного изделия

Наименование изделия	Время затрачиваемое на производство, мин
Наименование изделия	Вырубная	Сверлильная точильная	Покраска	Слесарная	Итого
Набор игл швейных тип1	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Набор игл швейных тип2	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Набор игл машинных тип1	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Набор игл машинных тип2	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Набор булавок тип1	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Набор булавок тип3	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Набор булавок тип4	0,03	0,03		0,3	0,36
Набор спиц вязальных тип1	0,03	0,03		0,3	0,36
Набор спиц вязальных тип2	0,03	0,03		0,3	0,36
Набор вязальных принадлежностей	0,03	0,03		0,3	0,36
Набор клипс тип1	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Приспособление универсальное тип1	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Приспособление универсальное тип2	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Приспособление универсальное тип3	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Приспособление универсальное тип3	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Приспособление универсальное тип4	0,03	0,03	0,5	0,2	0,76
Итого:	0,48	0,48	6	3,6	10,56

4.1 Расчёт потребного количества оборудования и его загрузки.

Расчёт потребного количества оборудования в штуках ведётся по формуле:

N* Тизд

Срасч.= ¾¾¾¾¾¾¾¾¾, а * 60 * Fэф.

где N – годовой выпуск продукции, шт;

N= 220900

Тизд – время затраченное на пр-во, мин;

а - планируемый коэффициент выполнения норм;

а = 1,1;

Fэф - эффективный фонд времени работы одного станка за год в нормо-часах, определяем по формуле

Fэф = Д * g * S * (1- В/100), где Д- количество рабочих дней в году;

Д=Дк. - Дпр.в. где Дк.-количество календарных дней в году ;

Дк=365;

Дпр.в.- количество праздничных и выходных дней в году ;

Дпр.в.=111

Д=365-111=254

g - средняя продолжительность работы станка за одну смену, в часах;

g =8,2 ;

S - сменность работы, в сменах;

S=2;

В - коэффициент потерь рабочего времени оборудования;

В = 8% .

Fэф.= 254 * 8,2*2 (1-0,08) =3832,35

Результаты расчётов сводим в таблицу 2.2.1

Таблица 2.2.1 Расчёт потребного количества оборудования и его загрузки

Номер операции	Расчётное количество обор-я	Принятое количество обор-я	Коэффициент загрузки
005	0,4	1	0,4
010	0,4	1	0,4

4.2 Расчёт общей площади здания.

В общую площадь включается:

1. Производственная площадь.

2. Бытовая площадь (туалет, душ, умывальник, раздевалка и т.д.).

3. Площадь, занимаемая управленческим персоналом.

4. Складская площадь сырья.

5. Складская площадь готовой продукции.

1.Расчёт производственной площади.

Таблица 4.3.1 Расчёт производственной площади.

Оборудование	Площадь занимаемая оборудованием, м²	Количество установленного оборудования	Необходимая производственная площадь, м²
Пресс гидравлический	3,2	1	3,6
Станок сверлильно-точильный	1,5	1	1,5
Верстак	3	3	9
Стол покрасочный	4	3	12
Итого:	14,7	6	26,1

2. Расчёт складской площади сырья.

Складское помещение под сырьё рассчитывается исходя из максимального запаса.

Таблица 4.3.2. Расчёт складской площади сырья.

Вид сырья	Занимаемая площадь, м²
Проволока 12Х18Н10Т	1,5
Нитроэмаль НЦ-132	1,5
Лента 12Х18Н10Т	2
Лента Л63М	2
Лента капроновая 1с90	0,5
Бусины	0,2
Аксессуар №1	0,2
Аксессуар №2	0,2
Аксессуар №3	0,2
Аксессуар №4	0,2
Нить армированная 45 ЛЛ	0,2
Смола эпоксидная	0,3
Нитролак НЦ-2144	1,8
Кольцо заводное	0,2
Итого складская площадь под сырьё:	11

3. Расчёт общей площади предприятия.

Расчёт стоимости арендуемых площадей, осуществляется исходя из стоимости 1м²- 700 руб., включая стоимость всех подходящих коммуникаций

Таблица 4.2.4.Потребность в общей площади предприятия.

Виды площадей	Занимаемая площадь	Стоимость, тыс. руб.
Производственная площадь	26,1	18,27
Бытовая площадь	15	10,5
Площадь, занимаемая управленческим персоналом	15	10,5
Складская площадь под сырьё	11	7,7
Складская площадь под готовую продукцию	10	7
Дополнительная площадь	60	42
Итого:	137,1	95,97

4.3 Расчет потребности в средствах на оплату труда.

4.3.1 Расчёт численности рабочих

Расчёт численности основных рабочих занятых ручным трудом, ведётся аналогично расчётам потребного количества оборудования, при этом эффективный фонд времени одного рабочего находится следующим образом:

Таблица 2.3.1 Бюджет рабочего времени

Показатели	Значения
1.Число календарных дней	365
2. Праздничные и выходные дни	111
3. Номинальное число дней	254
4. Планируемые не выходы, дни	25
5. Эффективный фонд времени, дни	228
6. Средняя продолжительность рабочего дня, час	8,2
7. Количество смен	2
8. Эффективный фонд времени, часов	3648

Результаты расчетов сводим в таблицу 4.3.2

Таблица 4.3.2 Расчёт необходимой численности рабочих

Номер операции	Расчётная численность рабочих	Принятая численность рабочих
015	4,4	5
020	3,3	4

Необходимо также рассчитать численность рабочих обслуживающих станки. По нормам необходимо, чтобы каждое оборудование обслуживало не менее одного работника. На предприятии 2 станка, и работает предприятие в 2 смены, следовательно на предприятии будет работать ещё 4 рабочих-станочников.

Численность вспомогательных рабочих равна 2 (один подсобный рабочий и один кладовщик)

Чтобы рассчитать списочную численность работников используют коэффициент приведения явочной численности в списочную:

К_п = Ф_п/п / Ф_п, где:

Ф_п/п - годовой фонд работы предприятия, дни;

Ф_п - годовой фонд работы одного рабочего,дни.

К_п = (365 – 111) / (365 – 111 – 20) = 1,08

Следовательно, списочная численность работников будет равна:

Для основных рабочих – 13х1,08=13,78 принимаем 14

Для вспомогательных рабочих 2х1,08=2,12 принимаем 3

Расчёты сводим в таблицу 2.3.3

Таблица 4.3.3 Распределение численности основных и вспомогательных рабочих по профессиям.

Профессии	Общая численность	Оклад
I. Основные рабочие 1. Оператор пресса	2	3500
2. Точильщик - сверловщик	2	3500
3. Маляр	5	4000
4. Слесарь	5	4000
Итого основных рабочих	14
II. Вспомогат. рабочие 1. Кладовщик	1	3500
2. Подсобный рабочий	2	3500
Итого вспомог. рабочих	3

Таблица 4.3.4 Руководители и служащие

Должность	Численность	Оклад
Директор	1	6000
Гл.бухгалтер	1	5500

4.3.2 Расчёт потребности в средствах на оплату труда.

Таблица 4.3.1.Потребность в средствах на оплату труда.

Категории работников	Численность	Оклад, руб/мес	Фонд оплаты, руб
I. Осн. рабочие
1. Оператор пресса	2	3500	84000
2. Сверловщик	2	3500	84000
3. Маляр	5	4000	240000
4. Слесарь	5	4000	240000
Итого осн. раб.	14	-	648000
II. Вспомогат-е рабочие
1. Кладовщик	1	3500	42000
2. Подсобный рабочий	2	3500	42000
Итого всп. раб.	3	-	84000 121209,92
III. Руков-ли, специалисты
1. Директор	1	6000	72000
2. Гл. бухгалтер	1	5500	66000
Итого III	2	-	138000 178500
Всего	19	-	870000

4.3 Расчет потребности в материальных ресурсах.

Потребность в материальных затратах определяется исходя из норм расхода их на единицу продукции, которая получается исходя из опытно-статистического метода нормирования.

При изготовлении изделий используются следующие материалы и комплектующие

Таблица 4.4.1 Материалы и комплектующие

Наименование	Ед. изм.	Цена(руб.)
Проволока 12Х18Н10Т	кг	170,000
Нитроэмаль НЦ-132	кг	52,000
Лента 12Х18Н10Т	кг	90,000
Лента Л63М	кг	140,000
Аксессуар №1	шт	1,600
Аксессуар №2	шт	1,600
Аксессуар №3	шт	1,650
Аксессуар №4	шт	1,700
Нить армированная 45 ЛЛ	м	0,030
Смола эпоксидная	кг	186,000
Нитролак НЦ-2144	кг	85,000
Лента капроновая 1с90	м	0,200
Бусины	шт	0,005
Кольцо заводное	шт	0,200

В таблице 4.4.2 в качестве примера приведена калькуляция материальных затрат на единицу изделия

Таблица 4.4.2 Прямые издержки приспособление универсальное тип1

Наименование	Единицы измер.	Расход	(руб.)
Материалы и комплектующие			2,25
Бусины	шт	2,000	0,01
Аксессуар №1	шт	1,000	1,60
Лента 12Х18Н10Т	кг	0,003	0,27
Лента капроновая 1с90	м	0,030	0,01
Нить армированная 45 ЛЛ	м	0,100	0,00
Проволока 12Х18Н10Т	кг	0,001	0,17
Смола эпоксидная	кг	0,001	0,19
Всего			2,25

Суммарные затраты материалов по каждому наименованию изделий представлены в таблице 4.4.3

Таблица 4.4.3Суммарные материальные затраты на ед. продукции

Наименование	Ед. изм.	(руб.)
Набор игл швейных тип1	шт	2,25
Набор игл швейных тип2	шт	2,42
Набор игл машинных тип1	шт	2,65
Набор игл машинных тип2	шт	2,25
Набор булавок тип1	шт	2,54
Набор булавок тип3	шт	2,86
Набор булавок тип4	шт	2,54
Набор спиц вязальных тип1	шт	2,86
Набор спиц вязальных тип2	шт	3,15
Набор вязальных принадлежностей	шт	4,04
Набор клипс тип1	шт	2,73
Приспособление универсальное тип1	шт	2,96
Приспособление универсальное тип2	шт	3,28
Приспособление универсальное тип3	шт	2,98
Приспособление универсальное тип3	шт	3,31
Приспособление универсальное тип4	шт	3,78

Помимо непосредственной потребности в материальных ресурсах на производственную программу для обеспечения непрерывной работы предприятие должно постоянно иметь производственные запасы.

Запас материалов на предприятии состоит из 4 частей:

1. Текущего, за счёт которого достигается бесперебойное обеспечение производства в период между очередными поставками и рассчитывается по формуле:

Z_T = Р_с х Т_п,

где:

Z_T - Текущий запас материалов;

Р_с – Среднесуточный расход материалов; Т_п - Время между двумя очередными поставками, дни.

(1день).

2. Страхового запаса, создаваемого на предприятии на случай нарушения нормальных сроков поставки. Рассчитывается страховой запас по формуле:

Z_c = Р_с х Т_с, где:

Z_c - Страховой запас материалов;

Р_с - Среднесуточный расход материалов;

Т_с - Время срочного восстановления запаса, дни.(0,5 дня).

3. Максимальный производственный запас равен:

Z_max = Z_T х Z_c.

4. Средний производственный запас равен:

Z_ср = Z_max / 2

Общая потребность в материалах составит:

М_о = М_пр + Z_max,

где:

М_о - Общая потребность в материалах;

М_пр - Потребность в материалах на выполнение производственной программы.

Результаты расчётов сводим в таблицу 3.4.4

Таблица 4.4.4 Потребность в материалах

Материалы/комплектующие	Ед. изм.	Цена, руб.	Zt	Zc	Zmax	Zcp	Mo	Стоимость Мо
Проволока 12Х18Н10Т	кг	170,000	0,912	0,406	1,318	0,659	2,23	379,1
Нитроэмаль НЦ-132	кг	52,000	0,203	0,102	0,305	0,153	0,508	26,42
Лента 12Х18Н10Т	кг	90,000	4,56	2,28	6,84	3,42	11,4	1026
Лента Л63М	кг	140,000	4,56	2,28	6,84	3,42	11,4	1596
Аксессуар №1	шт	1,600	912	406	1318	659	2230	3568
Аксессуар №2	шт	1,600	912	406	1318	659	2230	3568
Аксессуар №3	шт	1,650	912	406	1318	659	2230	3679,5
Аксессуар №4	шт	1,700	912	406	1318	659	2230	3791
Нить армированная 45 ЛЛ	м	0,030	182,4	91,2	273,6	136,8	456	13,68
Смола эпоксидная	кг	186,000	0,203	0,102	0,305	0,153	0,508	94,49
Нитролак НЦ-2144	кг	85,000	0,203	0,102	0,305	0,153	0,508	43,18
Лента капроновая 1с90	м	0,200	27,36	13,68	41,04	20,57	68,4	13,68
Бусины	шт	0,005	1824	912	2736	1368	4560	22,8
Кольцо заводное	шт	0,200	480	240	720	360	1200	240
Итого:						4529,33		18061,85