Определение понятия «банковский счет». Виды счетов

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Определение понятия «банковский счет»

2. Виды счетов

Заключение

Литература

Введение

В настоящее время ведутся дискуссии в литературе, возникают коллизии в нормативных актах и проблемы в практической деятельности по поводу всевозможных вопросов, касающихся правоотношений, вытекающих из договора банковского счета. Проблемы связаны с пониманием правовой природы данного договора. Даваемые ответы по количеству чуть ли не превосходят имеющиеся вопросы и к тому же во многих случаях основываются на противоположных точках зрения,

Во вступившей в действие части второй ГК РФ данный договор подвергнут более детальному регулированию, но все же нет четкого ответа на вопрос о правовой природе договора банковского счета. Условность терминов и понятий, используемых в соответствующих статьях Кодекса, объясняется спецификой складывающихся отношений и особого рода традиционностью, присущей данной сфере отношений.

Во многих сложившихся подходах решения вопросов, вытекающих из понимания правовой природы договора банковского счета, вряд ли удастся найти сколько-нибудь логические и взаимоувязанные ответы.

На наш взгляд, стоит сначала определить, что такое "банковский счет", какова его изначальная суть, правовая природа. Видимо, нужно исходить из формулировок нормативных актов, рассматривать и анализировать фактически складывающиеся правоотношения.

1. Определение понятия «банковский счет»

Начнем издалека, охватывая контекст, который, полагаем, поможет нам прийти к верным выводам.

Коммерческий банк является коммерческой организацией, наделенной специальной правоспособностью, действующей на основании лицензии и потому занимающейся ограниченным, заранее определенным кругом операций с денежными и валютными средствами.

Откуда банк берет деньги и на каком основании он ими распоряжается? Деньги в распоряжение банка поступают из следующих источников: это средства, внесенные в качестве паев, полученные от реализации акций у акционерных банков. Такими источниками служат и межбанковские кредиты, выпуск облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, средства юридических и физических лиц, привлеченные во вклады, средства на счетах клиентов, а также получаемые банком от оказания различного рода услуг, рассматривать которые в данной статье мы не будем. Кроме того, доходы, полученные от выгодного использования указанных средств, которые еще называют собственными средствами банка.

Со средствами, полученными в результате реализации акций и от внесения паев, довольно ясно. Они поступают в собственность банка и могут использоваться им в рамках, установленных законом, учредительными документами и лицензией, по своему усмотрению.

Теперь немного о межбанковских кредитах. Не подлежит сомнению тот факт, что данные кредиты опосредуют отношения займа между банками. Согласно ст. 819 ГК по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты. К отношениям по кредитному договору применяются правила, регулирующие отношения займа. Согласно ст. 807 ГК по договору займа одна сторона передает в собственность другой деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а сторона, получившая деньги или вещи (заемщик), обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Деньги по межбанковскому кредиту банк-заемщик получает в собственность со всеми вытекающими отсюда последствиями. Банк-заимодавец, передавая деньги другому банку в собственность по договору займа, является собственником передаваемых средств.

Рассмотрим выпуск банком облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Что происходит в данном случае? Юридические и физические лица (возможно, и другие субъекты) покупают указанные ценные бумаги, в результате чего передают свои денежные средства банку, а банк выдает им ценную бумагу, удостоверяющую их право через определенный срок получить такую же сумму денег да еще с процентами, то есть удостоверяет право требования возвращения определенной суммы денег. Полученные банком таким образом деньги обезличиваются на его корреспондентских счетах и используются и тратятся банком по своему усмотрению без каких бы то ни было ограничений со стороны лиц, передавших свои деньги. По отношению к полученным деньгам банк пользуется полной свободой распоряжения, а в отношении лиц, владеющих ценными бумагами, несет денежное обязательство по уплате через определенный срок определенной денежной суммы. Как же обозначить данные отношения?

По нашему мнению, данные отношения полностью и исключительно подпадают под классическое понимание займа. Действительно, исходя из определенного еще римским правом понятия, займ представляет собой договор, по которому одна сторона передает в собственность другой стороне денежную сумму или известное количество иных вещей, определенных родовыми признаками, с обязательством заемщика вернуть по истечении указанного в договоре срока или по востребованию такую же денежную сумму или такое же количество вещей того же рода, какие были получены. Как писал Г. Шершепевнч, цель займа — приобрести право собственности на заменимые вещи. Исходя из фактически абсолютного права банка на переданные ему деньги и из того, что лицо, получившее ценную бумагу, имеет лишь право требования получения такой же суммы денег и никак не именно тех же банкнот, которые оно передавало, так как эти банкноты растворяются в общей массе других банкнот, а если имели место безналичные перечисления, то речи об индивидуализации денег вообще идти не может, лицо, держащее ценную бумагу, собственником переданных денег быть не может и соответственно их собственником становится никто иной, как банк, их получивший.

Что касается банковских вкладов юридических и физических