Учет денежных средств. Учет операций с наличными денежными средствами. Документальное оформление поступления и выдачи наличных денег

№

Дата

Содержание операции

Сумма

Дебет

Кредит

1

30.01

Начислена оплата труда администрации предприятия

90636

26

70

2

30.01

Начислен ЕСН на оплату труда администрации

23565,4

26

69

3

30.01

Удержан НДФЛ с заработной платы администрации предприятия

11704,7

70

68.2

4

30.01

Удержаны алименты из заработной платы Коваленко

6446,7

70

76

5

30.01

Начислена заработная плата работникам, занятым производством шкафов

58305

20.1

70

6

30.01

Начислен ЕСН на заработную плату работникам, занятым производством шкафов

15159,3

20.1

69

7

30.01

Удержан НДФЛ из заработной платы работников занятых производством шкафов

7371,7

70

68.2

8

30.01

Начислено по больничному листу Власенко за счет предприятия

400

20.2

70

9

30.01

Начислен районный коэффициент на сумму, начисленную по больничному листу за счет предприятия

120

20.2

70

10

30.01

Начислено по больничному листу Власенко за счет средств ФСС

600

69

70

11

30.01

Начислен районный коэффициент на сумму, начисленную по больничному листу за счет средств ФСС

180

69

70

12

30.01

Начислена заработная плата работникам предприятия, занятых производством диван-кроватей

109567,8

20.2

70

13

30.01

Начислен ЕСН на заработную плату работников занятых производством диван-кроватей

28487,6

20.2

69

14

30.01

Удержан НДФЛ из заработной платы работников занятых производством диван-кроватей

14074,8

70

68.2

№

Дата

Содержание операции

Сумма

Дебет

Кредит

1

16.03

Отражена стоимость двух железнодорожных билетов

1043

26

71

2

16.03

Отражена стоимость проживания в гостинице без НДС

400

26

71

3

16.03

Отражены суточные расходы

3500

26

71

4

20.03

Энергосбыт, отражен платеж за электроэнергию на производственные цели

12000

25

60

5

20.03

Энергосбыт, отражен платеж за электроэнергию на общехозяйственные цели

3000

26

60

6

24.03.

ЖКО №7, отражен платеж за аренду производственного помещения

14000

26

60

7

24.03

ЖКО №7, отражен платеж за аренду офиса

4000

26

60

8

07.03

Начислена амортизация за март по всем основным средствам предприятия

3263,1

26

02

9

30.03.

Отпущено материалов на производство 8 книжных шкафов

14656

20.1

10

10

30.03

Отпущено материалов на производство 8 диван-кроватей

49144

20.2

10

11

30.03

Отпущено материалов на производство 6 диван-кроватей

37488

20.2

10

12

30.01

Начислена оплата труда администрации предприятия

90636

26

70

13

30.01

Начислен ЕСН на оплату труда администрации

23565,4

26

69

14

30.01

Начислена заработная плата работникам, занятым производством шкафов

58305

20.1

70

15

30.01

Начислен ЕСН на заработную плату работникам, занятым производством шкафов

15159,3

20.1

69

16

30.01

Начислено по больничному листу Власенко за счет предприятия

400

20.2

70

17

30.01

Начислен районный коэффициент на сумму, начисленную по больничному листу за счет предприятия

120

20.2

70

18

30.01

Начислена заработная плата работникам предприятия, занятых производством диван-кроватей

109567,8

20.2

70

19

30.01

Начислен ЕСН на заработную плату работников занятых производством диван-кроватей

28487,6

20.2

69

20

30.01

Списаны общехозяйственные расходы в себестоимость произведенных шкафов