Управление пассивными операциями банка, страница 2

Другим показателем является показатель спрэда, который

 учитывает не только эффективность использования работающих активов, но и эффективность использования привлеченных средств ПС=(ПП/РА)-(УП/ПС) определяется как разница отношений между полученными процентами к работающим активам и уплаченных процентов к размеру привлеченных средств. Все рассматриваемые показатели  должны быть положительными, в т.ч. и в динамике, а темпы роста доходности должны опережать темпы роста затратности.

С позиции  развития банка возможны следующие варианты:

1. Интенсивный рост - когда увеличение доходов достигается в

основном за счет увеличения нормы прибыльности и   рентабельности депозитных ресурсов, при этом общая масса депозита не меняется.

2. Экстенсивный рост – когда увеличивается масса депозитов, а норма прибыли меняется  незначительно.

3. Интегрированный рост – когда существенно меняется как качественный, так и количественный показатели.

Для анализа эффективности управления пассивами важно знать их фактическую стоимость. Она определяется СПС=ВП/ОПС – отношение  выплаченных процентов к средним остаткам привлеченных средств. Такие расчеты можно сделать по отдельным видам привлеченных средств, что позволит определить какие из них самые дорогие и самые дешевые и на основе этих данных проводить оптимизацию пассивов. Менеджер депозитного подразделения проводит сравнительный анализ средних фактических ставок со среднерыночными и принимает решение о политике банка на рынке депозитов.

Относительно методов управления пассивами следует сказать, что банк управляет как собственными средствами, так и привлеченными.

К методам управления собственным капиталом относятся:

1. Выпуск акций банка на рынок.

2. Капитализация части прибыли.

3.Конвертация акций.

4.Дробление акций, при условии увеличения их стоимости и дохода.

5. Дополнительный выпуск акций.

6.Использование варрантов, опционов и фъючерсов при выпуске акций.

         К методам управления  привлеченными средствами банка относятся:

1. Разработка депозитной политики, положений, инструкций и методик по анализу, прогнозированию и реализации этой политики на рынке.

2. Разработка инвестиционной политики банка в области привлечения ресурсов.