Сущность и условия проведения безналичных денежных расчетов. Денежные документы для осуществления безналичных расчетов

другого банка этот счет носит пассивный характер, ибо отражает привлеченные ресурсы. У другого банка он носит название Лоро-счет.

Лоро-счета² открываются в других банках – банках-респондентах. Порядок ведения Лоро-счетов, валюта платежей, условия овердрафта предусматриваются банками при установлении корреспондентских отношений. По Лоро-счетам, как правило, начисляются проценты и взыскиваются комиссионные за исполнение поручений.

Банк-корреспондент имеет Ностро-счет, банк-респондент обслуживает Лоро-счет. Вполне естественно, что банк-корреспондент, открывающий свои счета в других банках, является банком-респондентом, когда другие открывают у него свои счета.

Проводимые межбанковские расчетные операции выполняются при условии равенства остатков денежных средств по существующим счетам по балансу банка-корреспондента и банка-респондента. Все операции по счету Ностро и адекватному ему счету Лоро должны осуществляться одной и той же датой и в одинаковых суммах.

В соответствии с порядком осуществления операций по корреспондентским счетам Лоро и Ностро между банком-респондентом и банком-корреспондентом должна быть достигнута договоренность по следующим вопросам:

-  о порядке определения даты проведения платежа (ДПП) при проведении расчетных операций исходя из срока документопробега между банком-респондентом и банком-корреспондентом;

-  о правилах обмена документами (на бумажном носителе или в виде электронного документа);

-  об обязательствах банка-исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для отражения ее на корреспондентском счету в банке-респонденте и банке-корреспонденте одной датой;

-  о порядке действий банка-респондента и банка-корреспондента при поступлении расчетного документа позже установленной ДПП, несвоевременном получении или неполучении подтверждений о совершении расчетной операции либо в связи с возникновением форс-мажорных обстоятельств;

-  об обязательствах банка-респондента по пополнению корреспондентского счета для оплаты расчетных документов, предъявленных к этому счету;

-  о кредитовании счета банком-корреспондентом;

-  об условиях расторжения договора, включая случай неисполнения банком-респондентом обязательств по пополнению счета;

¹Nostro konto, т.е. наш счет у вас.

²Loro konto , т.е.  ваш счет у нас или их счет.

-  о других вопросах, регулирующих проведение расчетов по корреспондентскому счету.

Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета Лоро осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка-респондента, составленному и оформленному с соблюдением требований, установленных Банком России правил при условии достаточности средств на счете.

При осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам Лоро, Ностро банком-отправителем платежа или банком-исполнителем платежа может быть как банк-респондент, так и банк-корреспондент.

В перспективе большое значение для развития корреспондентских отношений отечественных банков будет иметь система СВИФТ (Society for Wordwide Inerbank Financial Telecommunication - SWIFT) – один из элементов виртуальных банковских технологий. Она представляет собой общество всемирных банковских финансовых телекоммуникаций. Система создана в 1968 г. Она объединяет 239 банков 15 стран Европы и Северной Америки. После длительной разработки проекта система начала функционировать. Система СВИФТ позволяет: осуществлять телеграфные трансферты клиентов и банков и передачу информации об их получении; подтверждать сальдо счетов Ностро и Лоро.

Сообщения и переводы передаются в определенной системе кодирования, которая проверяется банком-получателем денег. Система СВИФТ не производит расчетов, она лишь передает информацию для их реализации, фактически деньги перечисляются банками путем отражения операций по счетам Ностро и Лоро.

Главная задача системы заключается в том, чтобы обеспечить участникам доступ к круглосуточной высокоскоростной сети передачи банковской информации в стандартной форме при высокой степени защиты от несанкционированного доступа. Этой системой можно пользоваться для проведения как международных, так и внутригосударственных денежных расчетов. В 1997 г. почти 230 российских банков явились участниками системы СВИФТ. В настоящее время система СВИФТ объединяет более 6 тыс. крупнейших банков. За один день через эту систему передаются около 3 млн. финансовых сообщений. Ведется работа по использовании системы для рублевых расчетов. Многие российские банки уже используют эту систему для получения информации о платежах в пределах РФ, во взаимоотношениях со своими корреспондентами. Корреспондентские отношения закрываются при расторжении договора