Ауко: сущность, проблемы и актуальность. Понятие кредитной организации. Платежеспособность и ликвидность Российских активов

Антикризисное управление кредитными организациями

Тема 1. АУКО: СУЩНОСТЬ, ПРОБЛЕМЫ И АКТУАЛЬНОСТЬ

1. Понятие кредитной организации. Платежеспособность и ликвидность Российских активов

2. Структура банковской системы РФ

3. Система АУКО: понятие и элементы

Лит-ра: ФЗ «О банках и банковской деятельности ст.1,5» ФЗ «О ЦБ РФ (банки России)» от 10.07.02 №86-ФЗ

КО – юр. лицо, которое создано для извлечении прибыли, как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения(лицензии). ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «о банках и БД».

КО бывают двух видов:

- банковские организации;

- небанковские КО.

Банк – КО, которая имеет … право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1) привлечение во вклады ДС физ. лиц и юр. лиц;

2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физ. лиц и юр. лиц.

В ст.5 ФЗ более широкий круг операций.

Банкам запрещается заниматься производством, торговлей и страховой деятельностью.

Небанковская КО – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

Допустимые сочетания банковских операций для НКО устанавливается ЦБ РФ.

Согласно положению ЦБ РФ №153-П от 21.09.01г. разрешено осуществлять депозитно-кредитные операции, тогда они называются НКДО. Они вправе осуществлять операции по привлечению ДС юр. лиц во вклады, размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, купля-продажа иностранной валюты по безналу, выдача банковских гарантий.

По России всего 52 ООО «НКО межрегиональный расчетный центр».

Ликвидность - … банка обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов.

Инструкция ЦБ №1104 от 16.01.04г.

Финансовый инструмент - % ЦБ.

Согласно данной инструкции предусмотрено 4 вида коэффициентов:

1) Н2 – коэффициент мгновенной ликвидности;

2) Н3 – коэффициент текущей ликвидности;

3) Н4 – долгосрочная ликвидность;

4) Н5 – общая ликвидность.

Факторы обеспечивающие успех деятельности КБ:

- высокая доходность (прибыльность);

- ликвидность;

- платежеспособность – способность в должные сроки в полной сумме отвечать по своим обязательствам перед кредиторами.

Ликвидность первична.

Активы в балансе банка располагаются по принципу убывания их ликвидности.

Основные доходы от активных операций.

Чем ликвиднее актив банка – тем он менее доходный, т.е. ликвидность и доходность сопряжена обратнопропорциональной зависимостью.

Ликвидность банка определяется на основании баланса.

Функциональное значение банковской ликвидности:

1) призвана удовлетворять денежный спрос со стороны клиентов, а также требования вкладчиков в случае изъятия ими депозитов.

2) банковская ликвидность взаимосвязана с репутацией банка.

Факторы банковской ликвидности:

1) Максимальное соответствие привлеченных пассивов и вложений банка по срокам (золотое банковское правило);

2) Кредитоспособность заёмщиков (качество активов);

3) Качество пассивов (чем стабильнее привлеченные пассивы, тем устойчивее основа для осуществления активных операций);

4) Достаточность СК банка Н1 10-11%

5) Финансовые результаты деятельности банка;

6) Уровень развития денежного рынка, рынка межбанковских кредитов;

7) Уровень развития рыночных отношений;

8) Инфляция;

9) Бюджетный дефицит;

10) … платежеспособного спроса на товары и их приложения.

2

В РФ в ходе реформ создана рыночно - ориентированная банковская система.

Банковская система – совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию. В эту систему включаются также вспомогательные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банковской системы: торговые площадки, фирмы по аудиту банков, кредитные бюро, организации определяющие рейтинги банков.

Современная система банков РФ включает в себя 2 уровня:

1) ЦБ РФ – некоммерческая организация, т.е. получение прибыли не является целью её деятельности.

2) КО (банковские и небанковские) филиалы и представительства иностранных банков.

Иностранный банк – признанный таковым по законодательству иностранного государства на территории которого он зарегистрирован.

Деятельность иностранных банков в России осуществляется посредством их участия в создании или приобретении ими долей (акций) в УК Российских банков.

На 1.10.08г. доля иностранных банков (нерезидентов) в совокупном зарегистрированном УК всех кредитных организаций составила 24,86%, в США 20%, а Польше 70%, т.е. в банковской системе России степень присутствия иностранного капитала низкая.

По числу предлагаемых финансовых продуктов банки делятся на универсальные и специализированные.

Особенности банковской системы РФ:

1) Национальный характер, т.е. ориентированность в первую очередь на отечественный