Фінансово-економічна діагностика на прикладі КП «Харківські теплові мережі». Оцінка результатів господарської діяльності за попередній та поточний роки

Пов. Голова та члени ДЕК

До Вашої уваги представлений дипломний проект на тему:

Слайд 1. «Фінансово-економічна діагностика на прикладі КП «Харківські теплові мережі».

-  Слайд 2. «Діагностика», в перекладі з древньогрецької мови означає розпізнавання стану вивчає мого об’єкта по визначеним результатам господарської діяльності підприємства.

-  Економічна діагностика, являє собою процес, побудований на вивченні даних про економіко-фінансовий стан підприємства  ц результатах його діяльності в минулому, з метою оцінки майбутніх умов і результатів діяльності.

-  Головною метою економічної діагностики є зниження неминучої невідомості, пов’язаної з прийняттям економічних рішень, орієнтованих на майбутнє.

-  Слайд 3. Аналіз фінансового стану підприємства є важливим розділом економічної діагностики. На сучасному етапі діагностики фінансового стану підприємства знаходяться в поступовому розвитку й удосконаленню.

Слайд 4.  Основним завданням проведення економічної діагностики є:

-  оцінка результатів господарської діяльності за попередній та поточний роки;

-  виявлення факторів, які позитивно вплинули на кінцеві показники роботи підприємства.

-  прийняття рішення про визначення структури балансу задовільною, а підприємство платоспроможним, або незадовільною, а підприємство неплатоспроможним;

-  подання пропозицій Кабінету Міністрів України;

-  доцільність внесення цього підприємства до реєстру неплатоспроможних підприємств та організацій.

Слайд 5. Аналізуючи техніко-економічні показники діяльності КП «Харківські теплові мережі» можна відмітити, що:

-  корисний відпуск тепла за останні три роки зменшився;

-  дохід від реалізації послуг за останні роки виріс;

-  собівартість теплової енергії також виросла;

-  прибутку за останні роки підприємство не отримало;

-  середньорічна вартість основних фондів збільшилася;

-  середньомісячна заробітна плата також виросла.

Слайд 6. Аналізуючи склад та динаміку середньорічної вартості основних фондів можна відмітити їх тенденцію росту.

Слайд 7.

Показники руху трудових ресурсів підтверджують динаміку їх збільшення;

Коефіцієнт обороту кадрів за вибуттям – зменшується;

Коефіцієнт обороту кадрів по прийому також зменшується.

Слайд 8.

Динаміка середньооблікової чисельності – зростає.

Слайд 9. Структура чисельності робітників змінюється в бік зростання.

Слайд 10.  Аналізуючи продуктивність праці можна зробити висновок про її зріст. Оплата праці на підприємстві також росте.

Слайд 11.  Що стосовно руху та ефективності використання основних фондів підприємства можна відмітити їх збільшення та оновлення, хоча і рівень зносу основних фондів підприємства дуже значний.

 Слайд 13. Собівартість теплової енергії має тенденцію збільшення.

Слайд 15. Динаміка прибутку(збитку) від реалізації послуг  з теплопостачання має негативну тенденцію. Коефіцієнти платоспроможності та фінансування також мають негативний результат.

Слайд 14. Аналізуючи фінансові результати діяльності підприємства можна відмітити ріст доходів та експлуатаційних витрат, а також перевершення витрат на доходами, що спонукає збільшення збитків підприємства.

Слайд 19.  В проектної частині запропоновано :

-  установка вузлів комерційного обліку та регуляторів споживання теплової енергії;

-  вдосконалення системи гарячого водопостачання із застосуванням секційних вузлів;

-  розвиток автоматизації та диспетчеризації системи теплопостачання.

Слайд 20. Чистий дисконтований дохід складе:

-  за пропозицією 1 – 2137 тис. грн.

-  за пропозицією 2 – 6,4 тис. грн..

-  за пропозицією 3 – 2338 тис. грн.

Капітальні вкладення:

-  за пропозицією 1 – 76370 тис. грн.

-  за пропозицією 2 – 55 тис. грн.

-  за пропозицією 3 – 2500 тис. грн.

Чисті дисконтова ні грошові потоки складуть:

-  за пропозицією 1 – 78507 тис. грн..

-  за пропозицією 2 – 61 тис. грн.

-  за пропозицією 3 – 4838 тис. грн.

Слайд 21. Проект №1: Перевагами проекту є:

Ø Нарахування та оплата здійснюється за фактично надані послуги

Ø У підприємства з’являється можливість регулювати відпуск теплової енергії в залежності від стану розрахунків

Ø Оплата за теплову енергію здійснюється за факту її постачання, що дозволяє теплопостачаючій організації розраховуватись за енергоресурси також по факту споживання.

Ø Середньорічна економія = 26953,5 тис. грн.

Проект №2: В даному проекті пропонується поміняти систему гарячого водопостачання з парнозакільцованими стояками на систему гарячого водопостачання із секційними вузлами

Ø Середньорічна економія = 5288 тис. грн.

Проект №3: Створення системи АСДК дозволить підвищити ефективність функціонування централізованої системи теплопостачання за рахунок:

Ø Економічних режимів роботи теплових джерел

Ø Зниження аварійності теплових мереж

Ø Підвищення оперативності й керованості режимами теплових мереж

Ø Економія тепла й води за рахунок скорочення витоків у теплових мережах

Ø Економія тепла за рахунок зниження непродуктивних витрат і оптимізації відпуску тепла

Ø Зменшення витрат на аварійно-відновувальні роботи за рахунок скорочення числа ушкоджень

Ø Середньорічна економія = 1515 тис. грн.

Дякую за увагу доповідь закінчена!