Розробка основних розділів бізнес-плану інвестиційного проекту організації готельно – реабілітаційного комплексу

даний час відсутні конкуренти по повному спектру готельний, що надаються, - реабілітаційним центром послуг. Тому в роботі розглядається конкуренція по окремих видах діяльності, заданим справжнім бізнес-планом.

По даним, наведеним у додатку 3, необхідно зробити висновки відносно стану готельного господарства м. Харкова та області та провести SWOT- аналіз створюваного комплексу на основі додатку 2.

3 Фінансовий план

Розрахунки  фінансового плану виконані по методиці, ЮНІДО, що рекомендується, і Усесвітнім банком для підготовки техніко-економічних обгрунтувань. У даному розділі необхідно:

- визначити  джерела і об'єкти інвестицій;

- провести розрахунок повернення кредиту та обслуговування боргу;

- спрогнозувати обсягі послуг, що надаються;

- виконати розрахунок витрат і прибутку на період інвестування проекту.

Початкові дані про джерела і об'єкти інвестицій наведені у табличній формі.У таблиці 3.1 задано напрями, обсяги і джерела фінансування інвестиційного проекту відповідно до варіантів. Користуючись даними таблиці 3.1, студент заповнює таблицю 3.2 «Джерела коштів і напрям інвестицій проекту».

Оцінка обсягу інвестиційних витрат повинна охоплювати всю сукупність ресурсів, пов'язаних з реалізацією проекту, що використовуються.

Таблиця 3.1

Джерела коштів інвестування та напрямки інвестиційного проекту

Напрями інвестицій	В А Р І А Н Т И
	0		1		2		3		4
	$ US	джерело коштів	$ US	джерело коштів	$ US	джерело коштів	$ US	джерело коштів	$ US	джерело коштів
1. Будівельно-монтажні роботи, реконструкція будівль, устаткування	5000	кредит	6000	кредит	6200	кредит	7000	кредит	5600	кредит
2. Відбудовні роботи, євроремонт та якісна обробка будівль	140	кошти акціонерів	200	кошти акціонерів	150	кошти акціонерів	250	кошти акціонерів	200	кошти акціонерів
3..Оборотні кошти	110	кошти акціонерів	120	кошти акціонерів	120	кошти акціонерів	150	кошти акціонерів	150	кошти акціонерів
4 Розробка проектної документації і інші витрати	350	кошти акціонерів	400	кошти акціонерів	300	кошти акціонерів	350	кошти акціонерів	300	кошти акціонерів
Всього інвестицій	5600		6720		6770		7750		6250
у тому числі кошти акціонерів	600		720		570		750		650
кредит	5000		6000		6200		7000		5600

Напрями інвестицій	В А Р І А Н Т И
	5		6		7		8		9
	$  US	джерело коштів	$  US	джерело коштів	$  US	джерело коштів	$  US	джерело коштів	$  US	джерело коштів
1. Будівельно-монтажні роботи, реконструкція будівлі, устаткування
2. Відбудовні роботи, євроремонт та якісна обробка будівлі
3..Оборотні кошти
4 Розробка проектної документації і інші витрати
Всього інвестицій
у тому числі кошти акціонерів
кредит	6400		6800		7200		6800		5000

Таблиця 3.2

Джерела коштів  і напрям інвестицій проекту

Напрямок інвестицій	Сума		Джерело коштів
	$ US	тис. грн.
1..Будівельно-монтажні роботи, реконструкція будівель, устаткування			Кредит
2. Відбудовні роботи, євроремонт та якісна обробка будівель			Кошти акціонерів
3. Оборотні кошти			Кошти акціонерів
.4 Розробка проектної документації і інші витрати			Кошти акціонерів
Всього інвестицій
в т. ч. кошти акціонерів
кредит

За курсом НБУ приймається ставка одного долара, що дорівнює_______грн. на момент розробки бізнес-плану.

Загальна вартість проекту) ____________тис.  $  US.

Вартість інвестиційного проекту складається із залучених (кредитних) коштів, а також коштів акціонерів.

Умови інвесторів:

§  термін кредиту – 5 років;

§  кредитна ставка – 12 % річних;

§  видача кредиту: єдиноразово, в перший рік реалізації проекту;

§  погашення кредиту: починаючи з наведеному в таблиці 3.3 року реалізації проекту в сумах, заявлених інвестором;

§  погашення кредиту здійснюється з прибутку;

§  напрям витрат  кредиту – на закупівлю устаткування та будівельно-монтажні роботи;

§  акції продаються рівними долями; дивіденди складають 10% від їхньої вартості; виплачуються, починаючи з другого року проекту, з прибутку.

Розмір наданого кредиту, терміни його погашення надані у табл.3.3.

§  Таблиця 3.3 – Розмір наданого кредиту та порядок виплат кредитних коштів

Варіанти	Кредит, тис. грн	Роки реалізації проекту, розмір та термін погашення кредиту					Всього
		1	2	3	4	5
1	5000	-	1100	1300	1300	1300	5000
2	6000	-	1000	1250	1250	1250	6000
3	6200	1000	1200	1700	1700	600	6200
4	7000	1000	1500	1500	1500	1500	7000
5	5600	-	1800	1400	1400	1000	5600
6	6400	400	1500	1500	1500	1500	6400
7	6800	800	1200	1600	1600	1600	6800
8	7200	1200	1500	1500	1500	1500	7200
9	6800	800	1800	1400	1400	1400	6800
0	5000	1000	1000	1000	1000	1000	5000

3.2. Розрахунок повернення  кредиту та обслуговування боргу

Інвестиції є довгостроковими вкладеннями, вони проводяться відповідно до загальної стратегії розвитку компанії. В табл.3.4. слід провести прогнозний розрахунок повернення кредиту, тобто розрахувати: борг на початок кожного року; виплачувані дивіденди по акціях; відсотки за кредит; суми, що йдуть на погашення основної суми кредиту; а також підрахувати борг на початок наступного року, виконуючи вимоги інвесторів.

Таблиця 3.4.

Розрахунок повернення  кредиту та обслуговування боргу, тис. грн.

Показники	Роки реалізації проекту					Всього
	1	2	3	4	5
Динаміка внесення кредиту
Борг на початок року за кредит
Виплата відсотків за кредит (12%)
Погашення кредиту
Борг на кінець року за кредит
Виплата дивідендів по акціям (10%)
Обслуговування боргу (з прибутку підприємства)

3.1.  Прогнозування обсягів послуг, що надаються

Надходження, що формують доходи і витрати від всіх видів діяльності, розраховуються на базі початкових даних, представлених в таблиці.3.5.

Таблиця 3.5

Вихіднідані до розрахунку надходжень та витрат проекту

Показники	ВАРІАНТИ
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	0
1.Чисельність персоналу, роб.	300	290	320	310	330	300	280	310	320	300
2. Середня заробітна. плата (за місяць). грн..	1000	1100	1200	1000	1100	1100	1200	1100	1100	1200
3.Площа, яка здається під офіси,кв. м.	400	350	420	380	360	400	450	380	400	420
4.Вартість оренди за 1 кв. м. /місяць	50	55	60	55	60	50	65	60	55	65

Продовження таблиці 3.3

Показники	ВАРІАНТИ
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	0
5. Площа, яка здається під склади, кв. м.	250	300	280	260	280	300	250	260	300	270
6.Вартість оренди під склади за 1 кв. м. /місяць, грн.	40	45	40	45	40	45	35	40	35	40
7.Кількість номерів	130	120	125	130	135	120	125	130	125	130
8.Середня ціна номера на добу, грн.	200	200	200	220	240	220	200	220	200	210
9.Середня наповненість номеру, чол.	2	3	2	3	2	2	2	3	3	2
10.Нарахуван-ня на заробітну платню, %	37	37	37	37	37	37	37	37	37	37
11.Інші експлуатаційні (поточні) витрати, на 1-ій рік проектування тис.грн.	10300 *)

*) В подальші роки проекту експлуатаційні витрати становлять приблизно 50% надходжень від реалізації.

Таблиця 3.6

Вартість основних фондів  та середня норма амортизації

*)У розрахунках використовується рівномірний метод нарахування амортизації.

Розрахунки амортизаційних відрахувань наведемо в табличній формі