Теоретические принципы финансово – экономического анализа. Анализ финансового состояния ФГУП ОКБ «Факел»

Страницы работы

77 страниц (Word-файл)

Фрагмент текста работы

экономики, общий отдел, юридическое бюро, штаб гражданской обороны, управление по безопасности и режиму.

2.2 Анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия

В 2010 году по Плану технического перевооружения было приобретено оборудования на сумму 4 293 190 рублей, в том числе технологического оборудования и приборов на сумму 3 157 969 руб., вычислительной техники – на сумму 1 135 211. Коэффициент загрузки оборудования основного производства в 2010г. Составил 0,7.

В 2010 году в соответствии с утверждённым «Планом технического перевооружения» планировалось приобретение оборудования, приборов и вычислительной техники для замены физически и морально изношенного оборудования, оборудования для модернизации стендовой базы, оборудования связи, на сумму 4 978 000 рублей.

Приобретение оборудования по Плану техперевооружения в последние годы проводится из прибыли предприятия, что не дает возможности обновлять производственное оборудование в объемах, необходимых для поддержания и модернизации технологического оборудования для решения задач по переходу на более высокий уровень качества изделий и культуры производства. Пути решения по техническому перевооружению предприятия видятся в возобновлении отдельного централизованного финансирования работ по техническому перевооружению предприятий, конкретно связанных с модернизацией и обновлением станочного парка, модернизацией и поддержанием стендовой базы, не привязанных к работам капитального характера.

Объем работ, выполненных в 2010 году меньше, чем в предыдущем, вместе с тем договорные обязательства выполнены на 100 %. Снижение объемов поставок продукции связано с несвоевременной поставкой комплектующих изделий смежниками и переносом головным заказчиком сроков поставок части изделий на последующие годы.

В 2010 г. Из государственного бюджета выделено 847,5 тыс. руб. на поддержание недозагруженных стендов, 763,0 тыс. руб. – на содержание мобилизационных мощностей.

Рассмотрим структурные изменения в долях товарных рынков, которые имеет предприятие.

Рынки сбыта продукции в 2010 г. Сложились следующим образом:

Таблица 1 - Рынки сбыта продукции

2010г.

(тыс.руб.)

% от общего объёма

2009г., (тыс.руб.)

% от общего объёма

2008 г.,

(тыс. руб.)

% от общего объёма

Внешний рынок

12 121

6,3

3 270

1,6

5 726

2,8

Внутренний рынок

180122

93,7

200345

98,4

201242

97,2

В т.ч.:

Рынок продукции спецназначения

9 976

5,2

56 369

28,1

77 558

37,5

Рынок Роскосмоса

143889

74,8

66 260

32,5

20 612

10,0

Рынок коммерческих заказов

14 058

7,3

73 629

31,2

41976

20,3

Таблица  2 - Финансовые показатели

  (тыс. руб.)

Показатели

Объём продукции

Оплата

Выпол-нено по смете за 2009 г.

План

2010г.

Выполнено

Всего

%

Оплаченных работ

по сметной стоимости

% выпол-нения

Общий объём работ,

191608

176331

92,0

86423

49,0

195420

в том числе: НИОКР

148065

132788

89,7

54580

41,1

167855

Госбюджет          

84245

84245

100,0

54100

64,2

48316

Из общего объёма работ: ракетно-космическая техника, в том числе:

188814

173537

91,9

83766

48,3

190560

по федеральной космической программе

4600

4600

100

2800

60,9

5076

Показатели

Объём продукции

Оплата

Выпол-нено по смете за 2009 г.

План

2010г.

Выполнено

Всего

%

Оплаченных работ

по сметной стоимости

% выпол-нения

по коммерческим заказам, в т. ч.

105669

90392

85,5

30766

34,0

144260

по контрактам с инофирмами

14440

13064

90,5

8215

62,9

78394

РКТ военного назначения

78545

78545

100

50200

63,9

41180

Гражданская продукция, в т. ч.

1694

1694

100

1557

91,9

2844

ТНП

1573

1573

100

1484

94,3

1705

Таблица  3

Объёмы НИОКР между разработчиками КА, основными  потребителями  продукции ОКБ «Факел»,  распределены следующим образом (из общего объёма НИОКР)                                                                        

Потребители

2010г.

2009г.

Объём работ, (тыс. руб.)

%

Объём работ, (тыс. руб.)

%

Всего, в том числе:

132788

92,2

167855

100

НПО ПМ

103310

77,8

54893

32,7

По «Полёт»

0

0

327

0,2

Росавиакосмос

4600

3,5

5076

3,0

РКК «Энергия»

250

0,2

21852

13,0

КБ «Салют»

473

0,4

5125

3,1

Инофирмы

13064

9,8

78394

46,7

РКЗ ГКНПЦ им. Хруничева

650

0,5

Прочие

2178

1,3

         В 2010 году НИОКР, не связанный с космической деятельностью, составил 7,8%

Таблица  4 -  Выполнение  по договорам  с заказчиками космической техники в 2010 году.

Заказчик

Коли-чество догово-ров

План на год (тыс.руб.)

Выполнение (тыс.руб.)

% выполне-ние

Росавиакосмос

3

4600

4600

100

НПО ПМ

4

103310

103310

100

ПО «Полёт»

4

40870

40870

100

КБ «Салют»

4

14374

473

3

КК «Энергия»

2

250

250

100

Инофирмы

6

14440

13064

90

РКЗ ГКНПЦ им. Хруничева

2

650

650

100

В декабре 2008 года подтверждена аккредитация ОКБ «Факел» как научной организации на последующие три года.

Работы по всем заключенным контрактам (договорам) велись по согласованным с Заказчиками календарным планам, ведомостям исполнения и спецификациям. При изменении условий выполнения работ и задержке по срокам, связанным в основном с проблемами оплат и материально-технического снабжения, с Заказчиком в установленном порядке согласовались корректировки по договорам. С Заказчиками постоянно велась активная работа по оплате задолженностей за выполненные ранее работы

Похожие материалы

Информация о работе