Статистика кредитных вложений. Показатели, характеризующие кредитные вложения.

Статистика кредитных вложений.

Показатели, характеризующие кредитные вложения:

1.  показатель размера кредита;

2.  показатель динамики кредита;

3.  показатель числа оборота кредита;

4.  сумма просроченной задолженности.

1.  Средний размер кредита определяется по формуле среднеарифметической взвешенной.

pi =pi*ti/ti

где pi– средний размер кредита,

pi – размер i-ой ссуды,

ti – срок i-ой ссуды.

2.  Средний срок пользования кредитами, то есть то время, в течении которого все кредиты оборачиваются один раз, при условии их непрерывной оборачиваемости.

Этот коэффициент определяется по формулам:

·  Средней арифметической взвешенной, при этом веса – размеры выданных кредитов.

ti=pi*ti/pi

·  Средней гармонической взвешенной, когда вместо размеров кредита известна продолжительность одного оборота каждого периода.

ti=pi/pi/ti

3.  Среднее число оборотов кредита за год вычисляется по формуле:

n=pi* ni /pi

где ni – число оборотов i-ой ссуды за год.

Пример 1: коммерческий банк выдал четыре кредита

Таблица 1

Параметры	1	2	3	4	Итого
Размер кредита, т.р.	200	340	100	75	715
Срок кредита, месяцы.	10	9	3	6	28

1.  средний размер кредита:

р=(200*10+340*9+100*3+75*6)/28=5810/28=207,5

2.  средний срок пользования кредитом:

t=5810/715=8,12 (примерно 8 месяца и 2 дня)

3.среднее число оборота кредита за год:

n=(12/10*200+12/9*340+12/3*100+12/6*75)/715=1,48

4.Можно рассчитать среднюю процентную ставку по кредитам:

i=i*pi*ti/pi*ti, где i – годовая ставка i-ой ссуды,

ti – срок i-ой ссуды в годах.

Ставки по кредитам: 20%, 21%, 15%, 12%.

i = ( 0,83*200*20 + 0,75*340*21 + 0,25*100*15 + 0,5*75*12 ) /  (0,83*200+0,75*340+ 0,25*100 +0,5*75) *100% =  9054,5/483,5*100% = 18,7%

В качестве показателей динамики кредитных вложений используются:

1. остатки задолженности;

2. суммы, выданных кредитов;

3. сумма просроченной задолженности.

Так, по состоянию на конец года, по балансу банка определяют в целом по банку следующие показатели:

1.  абсолютная сумма просроченных кредитов;

Ркр=piпр

2.  относительный показатель просроченной задолженности по кредитам,        в т. ч.:

·  по сумме:

Кпр(р)= piпр/pi*100%

·  по сроку:

Кпр(t)= tiпр/ti*100%

·  по сумме и сроку:

Кпр= tiпр* piпр/pi*ti*100%

Пример 2: Коммерческий банк согласно отчетам НИИД

Таблица 2

	2003		2003
	Сумма выданных кредитов, т.р.	Срок кредита в днях	Просроченная задолженность	Число дней просрочки
ЧП «Костицын»	400	180	20	25
ЧП «Арсеньев»	700	60	100	10

1.  Абсолютная сумма просроченных кредитов:

Рпр=20+100=120 (т.р.)

2.  Относительные показатели просроченной задолженности:

·  По сумме:

Кпр(р)=(20+100)/(400+700)*100%=10,9%

·  По срокам:

Кпр(t)=(25+10)/(180+60)*100%=14,58%

·  По срокам и сумме:

Кпр=(20*25+100*10)/(400*180+700*60)*100%=1,3%

Статистический анализ оборачиваемости кредиты.

Уровень оборачиваемости кредита определяется двумя показателями:

1.  средней длительностью пользования кредитом.

2.  количеством оборотов, совершенных определенным кредитом за период пользования.

Для изучения влияния отдельных факторов на изменение длительности просроченных кредитов используются индексы:

·  индекс средней длительности пользования кредитом переменного состава:

It=t1/t0=(t1m1/m1)/( t0m0/m0), где m – однодневный оборот по погашению кредита.

t – средняя длительность пользования кредитом.

·  индекс средней длительности пользования кредитом постоянного состава:

It = (t1m1/m1)/( t0m1/m1)

∆t=t1-t0

Используют для определения влияния изменения длительности пользования кредитом.

·  индекс структурных сдвигов позволяет определить влияние структурных изменений в составе однодневного оборота по погашению кредита на изменение средней длительности пользования кредитом

Iстр = (t0m1/m1)/( t0m0/m0)

∆стрt=t1-t0

·  индекс среднего числа оборотов кредита переменного состава определяется по формуле:

In = n1/n0 = On1/O1/On0/O0

∆n=n1-n0

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов за счет двух факторов:

1.  изменение числа оборотов кредита по отраслям,

2.  структурные сдвиги в средних отраслях кредитов.

·   индекс среднего числа оборотов кредита постоянного состава определяется по формуле:

In ‘=n1O1/O1/n0O/O0

∆ⁿn=n1-n0

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счет одного фактора – изменение оборачиваемости кредита в отраслях.

·  индекс структурных сдвигов определяется по формуле%

Iстр = n0On1/O1/n0OO0

∆^стрn=n1-n0

Этот индекс показывает относительное и абсолютное изменения средней оборачиваемости кредита за счет структурных сдвигов в средних остатках кредита.

Пример 3: по городу имеются данных о краткосрочном кредитовании отраслей промышленности, млн. руб.

Таблица 3.

Отрасль промышленности	Средние остатки кредитов		Погашено кредитов
	2002	2003	2002	2003
Сельское хозяйство	120	135	200	470
Легкая промышленность	200	250	580	730
итого	220	375	780	1200

1.  индекс среднего числа оборотов кредита переменного состава

In=1200/375/780/220=0,902 или 90,2%

∆n= 3,2-3,545=-0,345оборота

Следовательно, в 2003 году среднее число оборотов по двум отраслям промышленности снизилось на 8% или 0,345 оборота.

2.  индекс среднего числа оборотов кредитов переменного состава

In ‘=3,2 /((200/120*135)+(580/200*250)/375=3,2/2,53=1,26 или 126%

Следовательно, в 2003 году среднее число оборотов кредита по двум отраслям промышленности увеличилось на 26% или на 26 оборотов.

3.  индекс структурных сдвигов

Iстр =3,2/3,545=90,26

∆^стрn=3,2-3,545=-0,345оборота

Следовательно, в 2003 году средняя оборачиваемость кредита за счет структурных сдвигов в средних остатках кредита снизилась