Статистика кредитных вложений. Показатели, характеризующие кредитные вложения.

Статистика кредитных вложений.

Показатели, характеризующие кредитные вложения:

1.  показатель размера кредита;

2.  показатель динамики кредита;

3.  показатель числа оборота кредита;

4.  сумма просроченной задолженности.

1.  Средний размер кредита определяется по формуле среднеарифметической взвешенной.

pi =pi*ti/ti

где pi– средний размер кредита,

pi – размер i-ой ссуды,

ti – срок i-ой ссуды.

2.  Средний срок пользования кредитами, то есть то время, в течении которого все кредиты оборачиваются один раз, при условии их непрерывной оборачиваемости.

Этот коэффициент определяется по формулам:

·  Средней арифметической взвешенной, при этом веса – размеры выданных кредитов.

ti=pi*ti/pi

·  Средней гармонической взвешенной, когда вместо размеров кредита известна продолжительность одного оборота каждого периода.

ti=pi/pi/ti

3.  Среднее число оборотов кредита за год вычисляется по формуле:

n=pi* ni /pi

где ni – число оборотов i-ой ссуды за год.

Пример 1: коммерческий банк выдал четыре кредита

Таблица 1

1.  средний размер кредита:

р=(200*10+340*9+100*3+75*6)/28=5810/28=207,5

2.  средний срок пользования кредитом:

t=5810/715=8,12 (примерно 8 месяца и 2 дня)

3.среднее число оборота кредита за год:

n=(12/10*200+12/9*340+12/3*100+12/6*75)/715=1,48

4.Можно рассчитать среднюю процентную ставку по кредитам:

i=i*pi*ti/pi*ti, где i – годовая ставка i-ой ссуды,

ti – срок i-ой ссуды в годах.

Ставки по кредитам: 20%, 21%, 15%, 12%.

i = ( 0,83*200*20 + 0,75*340*21 + 0,25*100*15 + 0,5*75*12 ) /  (0,83*200+0,75*340+ 0,25*100 +0,5*75) *100% =  9054,5/483,5*100% = 18,7%

В качестве показателей динамики кредитных вложений используются:

1. остатки задолженности;

2. суммы, выданных кредитов;

3. сумма просроченной задолженности.

Так, по состоянию на конец года, по балансу банка определяют в целом по банку следующие показатели:

1.  абсолютная сумма просроченных кредитов;

Ркр=piпр

2.  относительный показатель просроченной задолженности по кредитам,        в т. ч.:

·  по сумме:

Кпр(р)= piпр/pi*100%

·  по сроку:

Кпр(t)= tiпр/ti*100%

·  по сумме и сроку:

Кпр= tiпр* piпр/pi*ti*100%

Пример 2: Коммерческий банк согласно отчетам НИИД

Таблица 2

1.  Абсолютная сумма просроченных кредитов:

Рпр=20+100=120 (т.р.)

2.  Относительные показатели просроченной задолженности:

·  По сумме:

Кпр(р)=(20+100)/(400+700)*100%=10,9%

·  По срокам:

Кпр(t)=(25+10)/(180+60)*100%=14,58%

·  По срокам и сумме:

Кпр=(20*25+100*10)/(400*180+700*60)*100%=1,3%

Статистический анализ оборачиваемости кредиты.

Уровень оборачиваемости кредита определяется двумя показателями:

1.  средней длительностью пользования кредитом.

2.  количеством оборотов, совершенных определенным кредитом за период пользования.

Для изучения влияния отдельных факторов на изменение длительности просроченных кредитов используются индексы:

·  индекс средней длительности пользования кредитом переменного состава:

It=t1/t0=(t1m1/m1)/( t0m0/m0), где m – однодневный оборот по погашению кредита.

t – средняя длительность пользования кредитом.

·  индекс средней длительности пользования кредитом постоянного состава:

It = (t1m1/m1)/( t0m1/m1)

∆t=t1-t0

Используют для определения влияния изменения длительности пользования кредитом.

·  индекс структурных сдвигов позволяет определить влияние структурных изменений в составе однодневного оборота по погашению кредита на изменение средней длительности пользования кредитом

Iстр = (t0m1/m1)/( t0m0/m0)

∆стрt=t1-t0

·  индекс среднего числа оборотов кредита переменного состава определяется по формуле:

In = n1/n0 = On1/O1/On0/O0

∆n=n1-n0

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов за счет двух факторов:

1.  изменение числа оборотов кредита по отраслям,

2.  структурные сдвиги в средних отраслях кредитов.

·   индекс среднего числа оборотов кредита постоянного состава определяется по формуле:

In ‘=n1O1/O1/n0O/O0

∆ⁿn=n1-n0

Этот индекс показывает относительные и абсолютные изменения среднего числа оборотов кредита за счет одного фактора – изменение оборачиваемости кредита в отраслях.

·  индекс структурных сдвигов определяется по формуле%

Iстр = n0On1/O1/n0OO0

∆^стрn=n1-n0

Этот индекс показывает относительное и абсолютное изменения средней оборачиваемости кредита за счет структурных сдвигов в средних остатках кредита.

Пример 3: по городу имеются данных о краткосрочном кредитовании отраслей промышленности, млн. руб.

Таблица 3.

1.  индекс среднего числа оборотов кредита переменного состава

In=1200/375/780/220=0,902 или 90,2%

∆n= 3,2-3,545=-0,345оборота

Следовательно, в 2003 году среднее число оборотов по двум отраслям промышленности снизилось на 8% или 0,345 оборота.

2.  индекс среднего числа оборотов кредитов переменного состава

In ‘=3,2 /((200/120*135)+(580/200*250)/375=3,2/2,53=1,26 или 126%

Следовательно, в 2003 году среднее число оборотов кредита по двум отраслям промышленности увеличилось на 26% или на 26 оборотов.

3.  индекс структурных сдвигов

Iстр =3,2/3,545=90,26

∆^стрn=3,2-3,545=-0,345оборота

Следовательно, в 2003 году средняя оборачиваемость кредита за счет структурных сдвигов в средних остатках кредита снизилась