Актуарные расчеты страхования в строительстве

Тема: 2. Актуарные расчеты страхования в строительстве  1

2.1 Сущность, особенности и задачи актуарных расчетов. 1

2.2 Состав и структура тарифной ставки. 2

2.3 Расходы на ведение дела. 3

2.4 Показатели страховой статистики. 3

2.5 Сущность страхового взноса  4

2.6 Виды страховых премий   4

Инструкции по определению страховой премии профессиональной ответственности строителей   7

Тема: 2. Актуарные расчеты страхования в строительстве

2.1 Сущность, особенности и задачи актуарных расчетов.

АКТУАРНЫЕ РАСЧЕТЫ - это процесс, в ходе которого определяются расходы  на страхование объекта. В расходы входят себестоимость страхования и стоимость услуг (нагрузка). С помощью АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ определяется доля участия  каждого страхователя в  создании страхового фонда, в.т.ч.  размеры тарифных ставок.

АКТУАРНАЯ КАЛЬКУЛЯЦИЯ служит основой для определения стоимости услуг. Анализ АКТУАРНЫХ КАЛЬКУЛЯЦИЙ по различным объектам  позволяет проанализировать экономическую и финансовую деятельность страховой компании.

ОСОБЕННОСТИ АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ:

1) события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер;

2) в отдельные годы и годовые периоды имеет место общая закономерность (тренд) характеристик вероятностных событий;

3)  начисление себестоимость услуг производится в отношении всей страховой совокупности;

4) необходимо определение и выделение оптимальной величины финансовых резервов для покрытия страхования;

5) необходимо прогнозирование сторнирования  договоров страхования, экспертная оценка их величины. СТОРНО - бухгалтерская журнальная статья, предназначенная для исправления неправильно записанной в бухгалтерской книге операции;

6) необходимо исследование ссудного процента и тенденций его изменения в конкретном временном интервале;

7)  необходимо  предопределить  величину  и  распределение  во времени полного или частичного ущерба по страховому случаю;

8)  соблюдение принципа адекватного равновесия между платежами страхователя (страховой суммой) страховым обеспечением, предъявляемым страховым обществом, благодаря полученным страховым платежам;

9) необходимо выделять группу риска в рамках данной страховой совокупности.

ОСНОВНЫЕ ЗАДАЧИ АКТУАРНЫХ РАСЧЕТОВ:

1) исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности, научная квалификация рисков с целью создания гомогенной подсовокупности в рамках общей страховой совокупности;

2) исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определения частоты и степени тяжести последействий причинения ущерба как  в отдельных рисковых группах, так и  в целом по страховой совокупности;

3) математическое обоснование  необходимых  расчетов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;

4) математическое обоснование необходимых резервных фондов, предложение конкретных методов и источников их формирования.

ПЛАНОВЫЕ АКТУАРНЫЕ РАСЧЕТЫ - актуарные расчеты по  однотипным или близким по содержанию видам страхования. Обычно ПЛАНОВЫЕ АКТУАРНЫЕ РАСЧЕТЫ реализуются в конкретных договорах в качестве шаблона.

2.2 Состав и структура тарифной ставки.

РАСЧЕТЫ ТАРИФНОЙ СТАВКИ выполняются с помощью актуарных расчетов.

ТАРИФНАЯ СТАВКА, по которой заключается договор страхования носит название

БРУТТО-СТАВКА.

БРУТТО-СТАВКА = НЕТТО – СТАВКА +НАГРУЗКА.

НАГРУЗКА определяется на основе АКТУАРНОЙ КАЛЬКУЛЯЦИИ.

НЕТТО - СТАВКА на основе расчета вероятности страхового случая.

Рассмотрим  пример.  Имеет  100  застрахованных объектов. Статистика показывает, что  ежегодно два  из них  подвергаются страховому случаю.

Вероятность по ф.(1) Р(А) = 0.02, т.е. Р(А) = 2%.

Если каждый из объектов застрахован на сумму 200 руб., то ежегодные выплаты составляют V = (0.02х100х200) = 400 руб. при условии что ущерб больше или равен страховой сумме.

Если названные  выплаты разделить на количество всех застрахованных объектов, то получим долю страхователя в общем страховом фонде V = (0.02х100х200)/100=4 руб.

При расчете НЕТТО - СТАВКИ учитывается то обстоятельство, которое