Моделирование движения денежных средств предприятия в среде Microsoft Excel: Методические указания к выполнению лабораторной работы по дисциплине «Информационные системы в экономике», страница 11

Статьи доходов и расходов

Месяц

0

1

2

….

24

1 Общая выручка от реализации продукции (без учета НДС)

1.1 Выручка от реализации продукта А, р. (за минусом НДС)

1.2 Выручка от реализации продукта Б, р. (за минусом НДС)

2 Капитальные затраты

3 Текущие расходы

3.1 Общие затраты на сырье, материалы, полуфабрикаты и др.

3.1.1 Суммарные затраты на сырье, материалы и т.д. для изделия А, р.

3.1.1 Суммарные затраты на сырье, материалы и т.д. для изделия Б, р.

3.2 Затраты на топливо и энергию на технологические цели

3.3 Затраты на оплату труда

3.4 Единый социальный налог

3.5 Прочие затраты

3.6  Амортизация

3.7 Налоги из себестоимости

4 Балансовая прибыль

5 Чистая  прибыль

5.1 Отчисления из прибыли

5.2 Налогооблагаемая прибыль

5.3 Налог на прибыль

6 Приток наличности без внешнего финансирования

7 Кредит

8 Приток наличности с внешним финансированием

9 Отток наличности без внешнего финансирования

10 Отток наличности с внешним финансированием

11 Выплата процентов за кредит, ежемесячно

12 Возврат суммы основного долга, ежемесячно

13 Чистый денежный поток

14 Кумулятивный денежный поток

15 Возврат суммы основного долга нарастающим итогом

16 Выплата процентов за кредит нарастающим итогом

17 Суммарные расходы по внешнему финансированию