Темы № 1-10 дипломных работ по дисциплине «Налоговая система Российской Федерации» (Анализ состояния налогообложения и его оптимизация (на примере предприятия). Выездная налоговая проверка и ее результативность (на материалах Межрайонной налоговой инспекции))

                              Доцент, к.э.н. Стрижова С.В.

Темы дипломных работ по дисциплине «Налоговая система Российской                            Федерации»

Тема 1. Анализ состояния налогообложения и его оптимизация (на примере предприятия)

Введение

1.  Теоретические и законодательные основы налогообложения.

2.  Экономическая и финансовая характеристика предприятия.

3.  Анализ состояния налогообложения на предприятии.

3.1.  Система налогов и обязательных платежей, уплачиваемых предприятием, порядок их расчета и внесения в бюджет.

3.2.  Состояние налогового учета по налогам.

3.3.  Состав и структура налоговых платежей.

3.4.  Уровень налоговой нагрузки и его изменение в динамике.

4.  Разработка способов по оптимизации налогообложения.

5.  Безопасность жизнедеятельности.

Выводы и предложения.

Библиографический список.

Приложения.

          Тема 2. Единый сельскохозяйственный налог и его эффективность (на примере организации)

Введение

1.  Законодательные основы налогообложения сельскохозяйственного производства

2.  Экономическая и финансовая характеристика организации

3.  Анализ состояния налогообложения в организации

3.1.  Порядок расчета и внесения в бюджет единого сельскохозяйственного налога и представления налоговой декларации

3.2.  Состояние и анализ налогового учета по единому сельскохозяйственному налогу (учет доходов и расходов, формирования налоговой базы)

3.3.  Состав и структура налоговых платежей и роль единого сельскохозяйственного налога в общем объеме

3.4.  Анализ налоговой нагрузки в динамике и влияние единого сельскохозяйственного налога на ее уровень

4.  Эффективность применения единого сельскохозяйственного налога по сравнению с другими налоговыми режимами

5.  Безопасность жизнедеятельности

Выводы и предложения

Библиографический список

Приложения

Тема 3. Налоговое планирование на примере предприятий АПК

Введение

1.  Теоретические основы налогового планирования

2.  Организационно- хозяйственная и финансовая характеристика одного из предприятий АПК

2.1.  Общая характеристика предприятия

2.2.  Характеристика хозяйственной деятельности

2.3.  Оценка финансового состояния

3.  Выбор наиболее оптимального режима налогообложения и его обоснование

3.1.  Характеристика выбранного режима налогообложения на уровне проектируемого предприятия

3.2.  Способы оптимизации налоговых платежей в рамках существующего налогового законодательства (на примере действующего предприятия)

4. Определение объема налоговых платежей и уровня налоговой нагрузки на перспективу

5. Безопасность жизнедеятельности

Выводы и предложения

Библиографический список

Приложения

Тема 4. Эффективность применения упрощенной системы налогообложения (на примере организации)

Введение

1.  Законодательные основы налогообложения субъектов малого предпринимательства

2.  Организационно-экономическая характеристика и оценка финансового состояния

2.1.  Местоположение и юридический статус

2.2.  Размеры производства и специализация

2.3.  Финансовые результаты деятельности организации

3.  Анализ состояния налогообложения в организации

3.1.  Система налогов и обязательных платежей, уплачиваемых организацией, порядок их расчета и внесения в бюджет

3.2.  Состав и структура налоговых и обязательных платежей

3.3.  Анализ налоговой нагрузки и влияния на ее уровень упрощенной системы налогообложения

3.4.  Анализ состояния налогового учета

4.  Эффективность применения упрощенной системы налогообложения и выбор наиболее оптимального объекта налогообложения

5.  Безопасность жизнедеятельности

Выводы и предложения

Библиографический список

Приложения

2                 

Тема 5. Оценка различных налоговых режимов для субъектов малого               предпринимательства

Введение

1.  Законодательные основы налогообложения субъектов малого предпринимательства

1.1.  Развитие малого предпринимательства в России и его проблемы

1.2.  Применяемые налоговые режимы для субъектов малого предпринимательства

2.  Экономическая и финансовая характеристика субъектов малого предпринимательства, применяющих разные налоговые режимы

3.  Анализ состояния налогообложения

3.1.  Состав и структура налоговых и обязательных платежей в зависимости от применяемого режима налогообложения

3.2.  Оценка налоговой нагрузки в зависимости от применяемого режима налогообложения

4.  Разработка предложений по оптимизации налогообложения субъектов малого предпринимательства

5.  Безопасность жизнедеятельности

Выводы и предложения

Библиографический список

Приложения

Тема 6. Совершенствование межбюджетных отношений на примере конкретного муниципального образования

Введение

1.  Законодательные основы межбюджетных отношений

2.  Социально-экономическая характеристика муниципального образования и поселения

3.  Доходные и расходные полномочия муниципального образования и поселения

3.1.  Анализ межбюджетных отношений при формировании бюджета муниципального образования и поселения (в соответствии с нормативными документами)

3.2.  Источники формирования бюджета муниципального образования и их анализ

3.3.  Источники формирования бюджета поселения и их анализ

3.4.  Расходные полномочия муниципального образования и их анализ

3.5.  Расходные полномочия бюджета поселения и их анализ

4.  Разработка предложений по совершенствованию межбюджетных отношений и формированию бездефицитного бюджета муниципального образования и бюджета поселения

5.  Безопасность жизнедеятельности

Выводы и предложения

Библиографический список

Приложения

3                            

Тема 7. Состояние налогообложения и его оптимизация (на примере организации, применяющей общий режим налогообложения)

Введение

1.  Налоговый кодекс Российской Федерации – основной документ налогового законодательства

2.  Экономическая и финансовая характеристика организации

3.  Анализ состояния налогообложения в организации

3.1.  Система налогов и обязательных платежей, уплачиваемых организацией, порядок их расчета, внесения в бюджет и представления налоговых деклараций

3.2.  Состав и структура налоговых и обязательных платежей

3.3.  Оценка налоговой нагрузки

4.  Способы оптимизации налоговых платежей в рамках существующего налогового законодательства через налоговую политику организации и совершенствование налогового законодательства

5.  Охрана жизнедеятельности

Выводы и предложения

Библиографический список

Приложения

Тема 8. Налогообложение организаций финансового сектора экономики (на примере коммерческого банка либо страховой организации)

Введение

1.  Законодательные основы банковской либо страховой деятельности