Приложение 5
Данные к расчету стоимости ЗАО «Профит» методом дисконтирования денежных потоков
Таблица 1
Объем производства продукции в 2006 – 2010 гг.
Наименование продукции |
Объем производства, тонн |
||||
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
|
1. Профили гнутые 2. Лента стальная, х/к 3. Проволока биметаллическая |
8 720 4 400 2 720 |
9 330 5 000 3 427 |
10 000 5 000 4 000 |
10 000 5 000 4 000 |
10 000 5 000 4 000 |
4. Переработка лома, тыс.тонн |
2 487 |
3 265 |
4 500 |
5 000 |
5 000 |
По данным ЗАО «Профит» за 1 полугодие 2006 г. значительного изменения в объемах производства металлопроката в 2006 г. не планируется. В 2007 г. при переходе предприятия под управление ОАО «Белон» выпуск продукции будет увеличен в соответствии с потребностями покупателей ОАО «Белон» в данном регионе, при этом по выпуску ленты стальной предприятие выйдет на проектный уровень. С 2008 г. в связи с расширением доли рынка ОАО «Белон» в регионе планируется выход на проектную мощность по всей номенклатуре продукции. По металлолому в 2006 г., 2007 г., 2008 г. планируется существенное увеличение переработки лома черных металлов за счет начала работы в 2005 г. нескольких новых дочерних предприятий и увеличения количества ломозаготовительных площадок, а так же за счет ввода в эксплуатацию в 2007 г. копрового цеха №3, который позволит создать замкнутый технологический цикл переработки лома (в том числе и трудно поддающегося переработке), что значительно увеличит объем переработки лома и улучшит качество конечного продукта.
Таблица 2
Прогноз цен[1] на продукцию ЗАО «Профит»
в 2006 – 2010 гг., руб./т.
Наименование продукции |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
1. Профили гнутые 2. Лента стальная, х/к 3. Проволока биметаллическая |
30 500 26 910 39 100 |
31 650 28 525 41 400 |
33 900 30 000 43 930 |
35 750 31 200 47 000 |
38 000 33 400 49 500 |
Металлолом |
6 100 |
6 350 |
6 650 |
6 870 |
7 100 |
Таблица 3
Расчет себестоимости переработки лома, руб./т.
Наименование затрат |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
Материальные затраты |
5 445,00 |
5 662,8 |
5 889,3 |
6 124,88 |
6 369,87 |
Электроэнергия |
0,64 |
0,68 |
0,72 |
0,76 |
0,81 |
Услуги производственного характера[2] |
46,04 |
48,8 |
51,73 |
54,83 |
58,12 |
Затраты на оплату труда (с отчислениями) |
109,7 |
120,67 |
132,74 |
143,36 |
154,82 |
Амортизация |
11,51 |
12,2 |
12,93 |
13,7 |
14,53 |
Прочие расходы |
120,3 |
123,9 |
127,63 |
131,46 |
135,4 |
Накладные расходы, 2 % от предыдущих |
115,0 |
119,3 |
124,3 |
129,37 |
134,67 |
Производственная себестоимость |
5 848,19 |
6 088,35 |
6 339,35 |
6 598,36 |
6 868,22 |
Коммерческие расходы[3] |
91,24 |
94,9 |
98,7 |
102,63 |
106,74 |
Полная себестоимость |
5 939 |
6 183 |
6 438 |
6 701 |
6 975 |
Таблица 4
Расчет себестоимости производства профилей, руб./т.
Наименование затрат |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
Материальные затраты |
25 125,84 |
26 633,4 |
28 231,39 |
30 207,6 |
32 020,05 |
Электроэнергия |
156,78 |
167,75 |
179,5 |
192,06 |
205,51 |
Услуги производственного характера |
49,72 |
52,7 |
55,87 |
59,22 |
62,77 |
Затраты на оплату труда (с отчислениями) |
19,96 |
21,96 |
24,15 |
26,57 |
29,23 |
Амортизация |
12,08 |
12,68 |
13,31 |
13,98 |
14,68 |
Прочие расходы, 10% от предыдущих |
2 535,44 |
2 687,81 |
2 849,34 |
3 048,82 |
3 232,06 |
Накладные расходы, 5 % от предыдущих |
1 394,49 |
1 478,3 |
1 567,14 |
1 676,85 |
1 777,63 |
Производственная себестоимость |
29 294,31 |
31 054,21 |
32 920,91 |
35 224,89 |
37 342,3 |
Коммерческие расходы |
404,47 |
424,7 |
445,93 |
468,22 |
491,64 |
Полная себестоимость |
29 700 |
31 480 |
33 367 |
35 693 |
37 835 |
Таблица 5
Расчет себестоимости производства ленты стальной, руб./т.
Наименование затрат |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
Материальные затраты |
25 294,44 |
26 559,16 |
27 887,12 |
29 281,47 |
31 038,36 |
Электроэнергия |
102,7 |
108,86 |
115,39 |
122,32 |
129,65 |
Услуги производственного характера |
114,05 |
117,47 |
121,0 |
124,63 |
129,61 |
Затраты на оплату труда (с отчислениями) |
19,63 |
21,59 |
23,75 |
26,13 |
28,22 |
Амортизация |
12,08 |
12,68 |
13,31 |
13,98 |
14,68 |
Прочие расходы, 3 % от предыдущих |
765,9 |
804,28 |
844,5 |
886,72 |
939,87 |
Производственная себестоимость |
26 308,86 |
27 623,74 |
29 005,35 |
30 455,12 |
32 280,84 |
Коммерческие расходы |
410,0 |
426,4 |
443,45 |
461,19 |
479,64 |
Полная себестоимость |
26 719 |
28 050 |
29 450 |
30 920 |
32 760 |
Таблица 6
Расчет себестоимости производства проволоки, руб./т.
Наименование затрат |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
Материальные затраты |
33 832,31 |
36 538,56 |
39 096,26 |
41 810,0 |
43 761,31 |
Электроэнергия |
264,23 |
282,73 |
302,52 |
323,69 |
346,35 |
Услуги производственного характера |
114,05 |
117,47 |
121,0 |
124,63 |
129,61 |
Затраты на оплату труда (с отчислениями) |
59,1 |
65,01 |
71,51 |
78,66 |
86,53 |
Амортизация |
45,12 |
49,63 |
54,6 |
60,05 |
66,06 |
Прочие расходы, 10% от предыдущих |
3 431,48 |
3 705,34 |
3 964,59 |
4 239,7 |
4 438,99 |
Производственная себестоимость |
37 746,29 |
40 758,74 |
43 610,47 |
46 636,73 |
48 828,84 |
Коммерческие расходы |
244,66 |
254,45 |
264,62 |
275,21 |
286,22 |
Полная себестоимость |
37 991 |
41 014 |
43 875 |
46 910 |
49 115 |
[1] По оценкам аналитиков (информация из открытых источников)
[2] Услуги производственного характера включают в основном транспортные и складские издержки.
[3] Расходы на реализацию продукции
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.