Тесты по темам: "Банковский контроль (надзор) и аудит" и "Организация и учет операций кредитной организации"

1. ТЕСТЫ

 «Банковский контроль (надзор) и аудит)»

1. Относятся ли  нижеперечисленные нормативные акты к документам, регулирующим  внутренний контроль в кредитных организациях:

а) приказ Банка России от 31.03.1997 г. № 02-140 «О службе главного аудитора Банка России»,

б) Положение ЦБ РФ « Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.2003 № 242-П,

в)  Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1, г) Положение ЦБ РФ «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в российской Федерации» от 01.04.2003 № 222-П.

2.  Положение ЦБ РФ « Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16.12.2003 № 242-П разработано согласно: Федеральным законом "О Центральном банке Российской

3. Систему внутреннего контроля коммерческого банка составляет следующий уровень:

4.  Кто несет ответственность за создание и функционирование адекватной и действенной системы внутреннего контроля кредитной организации? Совет директоров и старшие должностные лица

5. . Кто несет ответственность за реализацию стратегии и политики банка, утвержденной советом директоров? несет утвердивший ее орган управления банком

6.  Внутренний контроль состоит из взаимосвязанных элементов:

по банковскому надзору») Внутренний контроль состоит из пяти взаимосвязанных элементов:

     1) управленческий контроль и культура контроля;

     2) выявление и оценка риска;

     3) осуществление контроля и разделение полномочий;

     4) информация и взаимодействие;

     5) мониторинг и исправление недостатков.

7.  К контрольной функции системы внутреннего контроля относится обеспечение: готовности к ревизиям и проверкам, проводимыми...

8.  Система внутреннего контроля обеспечивает решение следующих задач:защита активов, надежность финн учета,поддержка целей компании

9.  Проверка кредитной организации осуществляется должностными лицами Банка России за период…:не превышающий 5 лет

10. Устав кредитной организации должен ли содержать сведения о системе органов внутреннего контроля, порядке их образования  и полномочиях? да

11. Кто несет ответственность за подготовку и достоверность бухгалтерской отчетности, в отношении которой аудиторская фирма проводила аудит? экономический субъект

12. Кто несет ответственность за организацию бухгалтерского учета, соблюдение законодательства Российской Федерации при выполнении банковских операций? Руководитель КО

13. Методические рекомендации по проведению оценки  внутреннего контроля в кредитной организации,  применяемые уполномоченными представителями Банка России при вынесении мотивированного суждения,  описаны в: ПИСЬМО ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК 24 марта 2005 г. N 47-Т

14. Какие меры из нижеперечисленных  направлены на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма?

а) обязательные процедуры внутреннего контроля,

б) последующий контроль.

в) информирование клиентов о принимаемых банком мерах по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем

15. Какой организацией был разработан документ «Всеобщие директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе»? банками, входящими в так называемую Вольфсбергскую группу 

16. Какое из указанных действий, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, кредитные организации обязаны осуществлять всегда без каких-либо исключений?

17.  Является ли нарушением тайны представление в уполномоченный орган сведений и документов,  предусмотренных Федеральным законом 115-фз, в отношении банковских операций?нет

ТЕСТЫ

 «Организация и учет операций кредитной организации »

1. Программа реформирования бухгалтерского учета в соответствии с международными   стандартами финансовой отчетности утверждена: Постановлением Правительства Российской Федерации от 06.03.98 г. №283.

2.Счета по срочным сделкам предназначены для учета: операций сделок