Экономика и менеджмент \ Бизнес-планирование и инвестиционный анализ

Проект организации салона красоты (Расчет срока окупаемости проекта), страница 2

Прибыль на начальном этапе составит 30 тыс.руб. в мес. После открытия второго салона в 2011 г. прибыль возрастет до 200 тыс.руб. в квартал.

Показатели рентабельности

Показатель	1-й год						2-й год
	7	8	9	10	11	12	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
	07.окт	08.окт	09.окт	10.окт	11.окт	12.окт	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Рентабельность продаж	15%	15%	15%	15%	15%	15%	17%	17%	17%	17%
Рентабельность затрат	19%	19%	19%	19%	19%	19%	22%	22%	22%	22%

Показатели рентабельности свидетельствуют о достижении нормальной прибыли в данной сфере бизнеса. Так рентабельность продаж составит в среднем за два года 15-17%, рентабельность затрат 19-22 %.

Бюджет движения денежных средств 2010г.

Показатель	2010-й год
	7	8	9	10	11	12
	07.окт	08.окт	09.окт	10.окт	11.окт	12.окт
Сальдо на начало периода	0	39 309	78 618	117 927	157 235	196 544
Операционная деятельность
Выручка от продаж	192 750	192 750	192 750	192 750	192 750	192 750
Расходы	153 441	153 441	153 441	153 441	153 441	153 441
Материалы	56 389	56 389	56 389	56 389	56 389	56 389
Зар. плата	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000	40 000
Пенсион.фонд	5 600	5 600	5 600	5 600	5 600	5 600
Страх.тариф ПЗиНС	80	80	80	80	80	80
НДФЛ, 13%	5 200	5 200	5 200	5 200	5 200	5 200
Аренда	39 000	39 000	39 000	39 000	39 000	39 000
Бухгалтерские услуги	2 000	2 000	2 000	2 000	2 000	2 000
УСНО	5 172	5 172	5 172	5 172	5 172	5 172
Сальдо от операционной деятельности	39 309	39 309	39 309	39 309	39 309	39 309
Инвестиционная деятельность
Гос. Субсидия (приток)	129 360
Собственные средства (приток)	190 260
Инвестиционные расходы по календарному плану	319 620
Сальдо от инвестиционной деятельности	0	0	0	0	0	0
Сальдо текущее	39 309	39 309	39 309	39 309	39 309	39 309
Сальдо на конец периода	39 309	78 618	117 927	157 235	196 544	235 853

Ежемесячное сальдо Кеш-Фло (свободных денежных средств) составит в среднем 40 тыс.руб.

Период окупаемости проекта (Чистый доход)

Срок окупаемости проекта при минимальном размере чистой прибыли (без учета амортизации – чистый Кеш фло) - 40 тыс.руб. в мес. составит 8 мес..

1 2

Скачать файл