Характеристика пассивных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Их суть состоит в привлечении различных видов вкладов, получение кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а так же проведение иных операций в результате которых увеличиваются банковские ресурсы. К пассивным операциям в российской практике относятся:
1. прием вкладов или депозитов
2. открытие и ведение счетов клиентов. В т.ч. и банков корреспондентов.
3. выпуск собственных ценных бумаг. (например акций и облигаций, векселей)
4. межбанковское кредитование
Операции с привлечением денежных средств называются депозитами. Они являются основным видом пассивных операций банков. Депозитные операции могут проводится как с юридическими, так и с физическими лицами. В зависимости от срока и порядка изъятия средств вкладчиков их подразделяют на две группы
1. Вклады до востребования (они предназначены для осуществления текущих расчетов и в любой момент могут быть полностью или частично востребованы вкладчиками. Изъятие вкладов возможно как в наличной так и безналичной форме. Эти вклады нестабильны для банка и поэтому по ним более низкий процент, чем по срочным вкладам)
2. срочные вклады – денежные средства зачисляемы на депозитные счета на строго оговоренный срок. Процент по таким вкладам устанавливается более высокий чем по складам до востребования. Но он выплачивается только при соблюдении срока. Размер процента по этим вкладам зависит от размера и срока вклада.
В ходе осуществления пассивных операций формируются собственные средства банка. К ним относятся:
1. собственный капитал, который состоит из уставного фонда (минимальный размер уставного фонда устанавливается ЦБРФ, полностью формируется за счет вкладов участников и служит обеспечением их обязательств), резервного фонда банка – предназначены для покрытия возможных убытков, которые устанавливаются в % к уставному фонду, источником его формирования являются отчисления от прибыли. При нормальном развитии банковской системы собственный капитал должет составлять 15-20 % к собственному капиталу. На практике он составляет 10%.
Содержание активных операций заключается в размещение в ресурсах банка с целью получения дохода и обеспечения ликвидности. Среди активных операций выделяют ссудные операции и инвестиционные операции.
Характеристика ссудных операций. Данные операции составляют основу активной деятельности банка. Именно активные операции приносят значительную часть дохода. Все ссудные операции классифицируются по следующим признакам:
1. по типам заемщика (ю.л. и ф.л., крупные заемщики и мелкие, надежные и рискованные)
2. по срокам использования (долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные).
3. от сферы функционирования (производство, потребление, перекредитование)
4. по отраслевой принадлежности
5. по методам погашения
Важнейшими видами обеспечения ссудных операций являются:
1. залог
2. гарантия
3. поручительство
4. страхование кредитного риска
Основным принципом кредитования являются следующие признаки: сроки выдаваемых ссуд не должны по суммам превышать имеющиеся у банка ресурсы.
Инвестиционные операции. Они заключатся в том, что банки вкладывают ресурсы в ценные бумаги, финансовые инструменты, приобретают право на совместную хозяйственную деятельность. Кассовое обслуживание клиентов также является активной операцией.
Уважаемый посетитель!
Чтобы распечатать файл, скачайте его (в формате Word).
Ссылка на скачивание - внизу страницы.