Положение об учетной политике ОАО «Гомельский автомобильный парк № 26»

Служба и должность

работника, создающего

документ

Первичный учетный

документ и объем

выполняемых по нему

работ

Срок передачи

документа

следующему

исполнителю

Служба и должность работника, принимающего документ к исполнению

1

2

3

4

Коммерческий отдел

Зам. директора Жигунов В.В. совместно с начальником автоколонны Гулевич А.К., гл. инженером.

План выпуска автомобилей на линию на линию на следующий рабочий день и сменное задание

Ежедневно

 до 16-00 час.

Диспетчер

Ракова Л.А.       Капитанова И.В.

Коммерческий отдел

Зам. директора

Жигунов В.В

Заявки на перевозку грузов автомобилями. Согласование тарифа и маршрута.

Ежедневно

-!!-

Клиенты

по факсу

Коммерческий отдел  Диспетчеры:

Ракова Л.А. 

Капитанова И.В.

На вахте бригадиры, назначенные приказом

Путевой лист по форме согласно вида перевозок со штампом  а/предприятия.

Заполняет лицевую сторону и регистрирует в журнале выдачи путевых листов, проверяет наличие страховых полисов, при международных перевозках выдача книжек МДП,СМR,наличие страховых полисов.

За 1 час до выезда автомобиля на линию

Водители автомобилей, выполняющие перевозки

Водители автомобилей, перевозящие грузы, грузоотправители и грузополучатели

Путевой лист по форме, согласно  вида перевозок. Заполняют на обороте путевого листа последовательно выполняемые задания.

Товарно-транспортные накладные, заполненные в 2-х экземплярах с отметками грузоотправителя и грузополучателя.

По мере выполнения задания

ТТН на каждую поездку с грузом или на несколько ездок, если они оформляются одной ТТН.

Водитель автомобиля

Грузоотправитель

Грузополучатель

Механик ОТК

Журнал регистрации замера топлива в баках автомобилей при возвращении в гараж с росписями водителей и  контролеров.

Ежедневно

Техотдел

техник Акуленко Н.М.

Водитель автомобиля

Путевой лист по форме согласно  выполняемых перевозок с приложением ТТН в 2-х экземплярах или талон заказчика к почасовому путевому листу.

При международных перевозках с приложением СMR накладной и книжки МДП.

В день возвращения  в автопарк из рейса ( не позднее 8-00 час. следующего рабочего дня)

Водитель сдает книжку МДП, таможенные, шайбы

Коммерческий отдел

Диспетчера

Ракова Л.А.

Капитанова И.В.

Диспетчера КО          Ракова Л.А.

Капитанова И.В.

Путевой лист по форме согласно выполняемым перевозкам с приложением ТТН.

Отмечает сдачу путевых листов и ТТН в журнале выдачи путевых листов, проверяет правильность заполнения и оформления водителями, грузоотправителем и грузополучателем..  Проставляет коды заказчика, гаражные номера.

Не позднее следующего рабочего дня после возвращения автомобиля из рейса.

Зам. директора

Жигунов В.В.

На вахте бригадиры, назначенные приказом

Путевой лист по форме согласно выполняемым перевозкам с приложением ТТН.

по возвращению с вахты, по почте

Коммерческий отдел

Диспетчера

Ракова Л.А.

Капитанова И.

Зам. директора КО и БД

Жигунов В.В.

Техник ТО Акуленко Н.М.

Контролируют правильность заполнения и оформления лицевой и оборотной стороны путевого листа и ТТН, совместно с техником заполняют разделы: «Результаты работы автомобиля»,цепочку показаний спидометра, а также остатки топлива в баках а/м

До 15 час. на второй день  после поступления документов от ст. диспетчера.

Диспетчера           Ракова Л.А.       

Капитанова И.В. для ввода на ПЭВМ.

Зам. директора КО и БД

Жигунов В.В.

Заполняет в ТТН данные о выполненной транспортной работе, группу дорог, тариф на перевозки и другие услуги, суммы штрафов.

Проставляет на бланках путевых листов и ТТН шифры и коды, предусмотренные программой механической обработки документов.

До 15 час. на второй день  после поступления документов от ст. диспетчера.

Ст. диспетчер

Капитанова И.В. для ввода на ПЭВМ.

Диспетчеры                    Ракова Л.А.

Капитанова И.В.

Отделяет 4-ый экз. ТТН, корешок талона, который служит для оправдания выполненной работы, и в дальнейшем хранится вместе с путевым листом.  3-ий экземпляр ТТН и талон  заказчика направляют вместе с выписанным счетом заказчику автотранспорта.

Выписывает счета на международные перевозки с  приложением  СМR - оригиналы и передает  в бухгалтерию и на отправление клиентам.

Выписанный счет на выполненные работы передается в ПЭО, но не позднее 2 числа следующего за отчетным месяцем.

Не позднее 5-ти дней после возвращения автомобиля с рейса

Ковальчук О.А.

Ведущий специалист ПЭО

Ковальчук О.А.

Счета за выполненные перевозки. Осуществляет контроль за тарифами.

По мере поступления счетов, но не позднее 2 числа следующего за отчетным месяцем.

Наврозова  Е.М.

Коммерческий отдел

Диспетчер Ракова Л.А.       

Отчет об использовании бланков строгой отчетности, акты на списание, реестры

Не позднее 6 числа следующего за отчетным месяцем.

Бухгалтер Зубец Е.Н.

Бухгалтерия

Наврозова  Е.М.

Счета за выполненные перевозки регистрирует  в журнале; составляет  реестры на развозку или выписку платежных требований, выписывает счет- фактуру по НДС, составляет по требованию клиента акт  на оказанные услуги.

По мере поступления счетов, но не позднее 3 числа следующего за отчетным месяцем

Диспетчеры

Ракова Л.А.

Капитанова И.В. -

на развозку, Наврозова  Е.М..- по почте заказными или на развозку в КО с составлением реестра отправки .

Бухгалтерия

Наврозова  Е.М.и

Ковалева В.В.

Табуляграмма - расчеты с покупателями и заказчиками в разрезе счетов  за выполненные перевозки и видов перевозок.

Табуляграмма - оборотная ведомость - расчеты с покупателями и заказчиками

Не позднее 6 числа следующего за отчетным месяцем

Не позднее 8 числа следующего за отчетным месяцем.

Бухгалтерия

для включения в журнал - ордера,

Коммерческий отдел,

директору для оперативной работы.

Бухгалтерия

Бухгалтер

Наврозова  Е.М.

Выписывает счета на арендную плату,  счета- фактуры по НДС.

Составляет реестр на выдачу счетов и вместе с приложениями передает мастеру Камленок для выдачи арендаторам или отправляет заказной почтой

Не позднее 30-го числа  отчетного месяцем

Бухгалтерия –гл. бухгалтеру для включения  в журнал - ордера

Мастер Камленок А.С.

Начальник гаража Гулевич А.К.

Представляют сведения о количестве дней стоянок автомобилей по безналичному расчету на основании журналов учета , которые ведутся  сторожами.

Не позднее 1числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Наврозова  Е.М.

Бухгалтерия

Наврозова  Е.М.

Выписывает счета на охраняемую стоянку ,счета – фактуры по НДС.

Составляет реестр на выдачу счетов и вместе с приложениями передает мастеру Камленок А.С. для выдачи заказчикам или отправляет заказной почтой,

Составляет  ведомость по учету расчетов за стоянку автомобилей.

Не позднее 2 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия –гл. бухгалтеру для включения  в журнал - ордера

Начальник автоколонны и гаража Гулевич А.К.

Табель на водителей.

Примечание: Предоставление водителям отпусков (за свой счет, очередных и в счет отгулов) только после согласования с коммерческим отделом.

Направление водителей в рем. зону.

Примечание: Направление  в рем. зону водителю выписывает только при условии сдачи водителем путевых листов в коммерческий отдел.

Табель на сторожей и вспомогательных рабочих.

Графики на сторожей и на водителей работающих вахтовым методом.

1 числа следующего за отчетным месяцем

Отделу кадров, затем

Бухгалтерия

бухгалтеру

Леной Н.Ф.

-!!-

Начальник отдела охраны труда, ТБ и ТК

Бобович Н.А.

Начальник ремонтных мастерских Самарин А.Е.

Табель  на механиков ОТК

Табель на работников отдела ОГМ

Табеля на слесарей

1 числа следующего за отчетным месяцем

-!!-

-!!-

Отделу кадров, затем

Бухгалтерия

бухгалтеру

Леной Н.Ф.

Инспектор по кадрам

Асауляк А.А.

Больничные листы полностью

 оформленные ,

Табель на ИТР и служащих

2 раза в месяц, но не позднее 1 числа следующего за отчетным месяцем

1 числа

Бухгалтерия

бухгалтеру

Леной Н.Ф..

Инспектор по кадрам

Асауляк А.А.

Приказы на прием на работу, увольнение с работы

В день зачисления на работу и за 2 дня до увольнения с работы

Бухгалтерия

бухгалтер

Леная Н.Ф.

Инспектор по кадрам

Асауляк А.А.

Приказы на уход в очередной отпуск

другие приказы

За неделю до ухода в отпуск

по мере исполнения, но не позднее 2 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

бухгалтер

Леная Н.Ф.

-!!-

Начальник отдела охраны труда, ТБ и ТК

Бобович Н.А.

Начальник мастерских Самарин А.Е.

Данные для начисления премии ремонтным рабочим

1 числа

ПЭО

Ковальчук О.А.

Техническая служба

Техник Акуленко Н.М.

Приказ на удержание за перерасход топлива 1 раз в месяц

15 числа месяца следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

бухгалтеру

Леной Н.Ф..

Диспетчер

Ракова Л.А..

Табуляграмма - сводные сведения о выполнении плана перевозок за месяц в разрезе заказчиков

3 числа следующего за отчетным месяцем

ПЭО

Ковальчук О.А.

Диспетчер

Ракова Л.А

Табуляграмма - сводные сведения о выполнении плана  перевозок

3 числа следующего за отчетным

месяцем

ПЭО

Ковальчук О.А.

Диспетчер

Ракова Л.А

Табуляграмма - сводные о выполнении технико-эксплуатационных  показателей по гаражным номерам и маркам автомобилей

3 числа следующего за отчетным

месяцем

ПЭО

Ковальчук О.А.

Диспетчер

Ракова Л.А

Табуляграмма по учету расхода автомобильного топлива по его видам за месяц:

по табельным номерам и фамилиям водителей

по автопарку в целом

3 числа следующего за отчетным месяцем

Техотдел

Техник Акуленко Н.М

Диспетчер

Ракова Л.А

Табуляграмма - карточка по учету работы по начислению з/платы по табельным номерам водителей

3 числа следующего за отчетным месяцем

ПЭО

Ковальчук О.А.Бухгалтерия

Ведущий специалист ПЭО

Ковальчук О.А.

Расчеты, начисление премий автослесарям, работникам отдела гл. механика и вспомогательным рабочим за месяц

2 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

бухгалтеру

Леной Н.Ф.

Бухгалтерия

бухгалтер Леная Н.Ф.

Табуляграмма - свод начислений и заработной  платы за отчетный месяц ( по категориям, автоколонна), свод удержаний из заработной платы по видам удержаний ( лицевые счета и расчетные листы).

Расчетно-платежные ведомости на з/плату. Расшифровка по начислению з/платы,

отчет  по персонифицированному учету и отчет по ФСЗН,

отчет в Белгосстрах

6 числа

9 числа

ежеквартально до 12 числа следующего за отчетным кварталом

12 числа следующего. за отчетным кварталом

Бухгалтерия

для составления журнала

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

ФСЗН Ж/д р-на

Белгосстрах г. Гомеля

Подотчетные лица

Диспетчеры Ракова Л.А.. и Капитанова И.В.(на водителей)

Авансовые отчеты об израсходовании подотчетных сумм

На протяжении всего месяца в течении 3-х дней после возвращения с командировки, но не позднее 2 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Бухгалтер

Зубец Е.Н.

Бухгалтерия

Бухгалтер

Зубец Е.Н.

Обработка авансовых отчетов, составляет журнал-ордер №7, при наличии нереальной дебиторской задолженности, дает данные бухгалтеру Леной Е.Ф. на удержание из зарплаты

На протяжении месяца

до 4 числа м-ца следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В. для разноски главной книги

Центральный склад

Зав. складом

Красницкая Т.В., кладовщица Патапова В.Г.

Документы по приходу материальных ценностей центрального склада принимает бухгалтер материального стола, сверяя их с карточками складского учета, контролирует правильность оформления и полноту прихода.

Примечание № 1: Документы по приходу  материальных ценностей зав. складом Красницкой Т.В. ежедневно регистрирует  в книге с указанием наименования и цены для присвоения шифров и передает бухгалтеру материального стола Зубец Е.Н.для проставления шифров. Бухгалтер Зубец Е.Н.присваивает шифр для машинной обработки не позднее 13-00  следующего дня после получения.

Приходные  документы на получение ТМЦ визируются начальником ТО Дубняком Н.Д.. с обязательной отметкой наличия или отсутствия драгметаллов. После присвоения  шифров зав. складом составляет приходный ордер на основании которого открываются карточки складского учета.

Примечание №2. Отпуск материальных ценностей со склада производится  по требованиям, накладным на внутреннее перемещение выписываемым   работником, затребовавшим ценности, и со сдачей на склад старых запчастей, агрегатов в рем. и т.д.

- для ремонта автомобиля - начальником мастерских Самариным А.Е., - для ремонта оборудования и помещений, МБП инвентаря рем. рабочим - начальником мастерских Самариным

- на отпуск материалов и инвентаря по содержанию  помещений, МБП водителям и вспомогательным рабочим - нач. автоколонны и гаража Гулевич А.К.,

-на отпуск материалов для ремонта зданий, помещений, оборудования – главным механиком Грачевым А.Н.,

- на отпуск бланков строгой отчетности - гл. бухгалтер Ковалева В.В.

- на отпуск автошин, аккумуляторов, агрегатов для ремонта автомобилей - техник ТО Акуленко Н.М Зав. складом Красницкая Т.В. ежедневно  в день прихода  и отпуска  материальных ценностей  разносить накладные по приходу и требования по карточкам складского учета.

При реализации излишних и неликвидных материальных  ценностей на сторону на основании направления, выписанного завскладом и договора купли - продажи, бухгалтером материального стола выписывается  ТТН в 4-х экземплярах: 1 экз. - покупателю, 2-ой экз. остается на складе, 3 и 4 - приложение к путевому листу.  Зав. складом Красницкая Т.В.  выписывается пропуск для провоза через КПП. Мастер ОТК в конце смены пропуска передает бухгалтеру материального стола Козловой Е.М..

12, 22 числа отчетного месяца, но не позднее

1 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтер

Зубец Е.Н.

Центральный склад

Зав. складом

Красницкая Т.В.

Документ по расходу материальных ценностей центральным складом  принимает  бухгалтер материального стола, который контролирует правильность оформления отпуска, сверяет с карточками складского учета.

12,22 отчетного месяца

1 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Бухгалтер

Зубец Е.Н.

АЗС

кладовщица Патапова В.Г.

Отчет по приходу и расходу  смазочных материалов  с прилагаемыми документами.

Примечание:  Смазочные материалы отпускаются на доливку по по требованию выписываемому начальником гаража и колонны Гулевич А.К. При замене масла отпуск оформляется выпиской требования  нач. мастерских Самариным А.Е.. Масло на замену отпускается при сдаче старого в отработку.

Ежедневно

не позднее 1 числа следующего за отчетным месяцем

ПТО

техником Акуленко Н.М.

ПТО

Техник Акуленко Н.М..

Отчет по приходу и расходу смазочных материалов проверяется и подписывается техником.

Ежедневно не позднее 2 числа следующего за отчетным  м-ца

Бухгалтерия

бухгалтер

Зубец Е.Н.

Заправка автомобилей топливом производится на АЗС ИОО «Газпромнефть-Белнефтепродукт»   по чипам  и на АЗС БезПроблем – по заправочной ведомости заполняемой  работником АЗС

Количество топлива, которое необходимо выдать водителю проставляется в путевом листе техником Акуленко Н.М..

Фактически отпущенное количество топливо записывается в путевой и заверяется АЗС.

Заправочные ведомости на топливо сверяются с отчетами  АЗС техником Акуленко Н.М. и отдельно подшиваются и вводятся в ПЭВМ.

Не позднее 2 числа следующего за отчетным  месяцем

Бухгалтерия

бухгалтер

Зубец Е.Н.

Начальник автоколонны и гаража Гулевич А.К.,

Техник ТО  Акуленко Н.М.совместно с комиссией

Акты на замер остатка топлива в баках автомобилей на 1 число каждого месяца.

1 числа следующего за отчетным месяцем

ПТО

техником Акуленко Н.М.

Техник ПТО Акуленко Н.М.

Журнал контроля температуры в зимний период

Ежедневно в зимний период

Хранится  в техническом отделе

Бухгалтерия

бухгалтер

Зубец Е.Н.

Принимает отчет по приходу и расходу горюче-смазочных материалов. Сверяет остатки, осуществляет контроль за своевременным и правильным приходом, расходом, соблюдением норм расхода отпускаемого ГСМ на хоз. нужды.

4 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

проводка для включения в журнал

ПТО

техник Акуленко Н.М.

Карточка учета расхода топлива на каждое транспортное средство в разрезе водителей, сверка записей в путевых листах с ведомостями выдачи и возврата топлива. Выводит результат расхода топлива по каждому водителю. Готовит материалы на комиссию по результатам работы за месяц на основании данных карточек учета расхода топлива.

Составляет ведомость результатов расхода смазочных материалов,  сличительную ведомость расхода топлива в разрезе видов топлива и видов перевозок и вместе с актами снятия остатков топлива в баках сдает в бухгалтерию.

8 числа каждого месяца

Бухгалтерия

бухгалтер

Зубец Е.Н.

Бухгалтерия

бухгалтер

Зубец Е.Н.

Сверяет сличительную ведомость с остатками с предыдущего отчета остатки с актами снятия топлива в баках с выдачей топлива водителям , приход с ж/о 6 ,7 (АЗС, от поставщиков, подотчета) расценивает фактический расход топлива и перерасход топлива, составляет бухгалтерские проводки по видам перевозок .

9 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

проводка для включения в журнал

Бухгалтерия

бухгалтер

Зубец Е.Н.

Табуляграмма по приходу материальных ценностей и на расчет с поставщиками в разрезе балансовых счетов, видов материалов и поставщиков.

табуляграммы по расходу  материальных ценностей в разрезе балансовых счетов , статей расходов, гаражных номеров автомобилей.

Табуляграмма - оборотная ведомость по движению материальных ценностей в разрезе балансовых счетов, групп, названий и номенклатурных номеров материальных ценностей.

Табуляграмма по движению МБП в подотчете в разрезе  балансовых счетов и подотчетных лиц.

10 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

для составления журналов Зубец Е.Н.

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Табуляграмма по движению основных средств, начисления износа, перечни картотеки основных средств

7 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

для составления журналов

Бухгалтерия

бухгалтер

Зубец Е.Н.

Журнал - ордер № 6, книга покупок, журнал ордер № 11,15, ведомость № 7, журнал -ордер № 10

до 15 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Главный механик Грачев А.Н.

Счета- фактуры на использованную за месяц эл. энергию, воду, теплоэнергию.

Справку утвержденную гл инженером о соблюдении лимитов и фактических расходов на элекроэнергию и теплоэнергию.

Не позднее 5 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Главный механик Грачев А.Н.

Документы на поступление, выбытие основных средств (приобретение, строит-во, перемещение, продажа, списание)

не позднее 1 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Главный механик Грачев А.Н.

Данные по расходу арендаторами электроэнергии, теплоэнергии и воды заверенные арендаторами

Не позднее 2 числа следующего за отчетным месяцем

по расходу воды предварительно- экономисту Ковальчук .А.

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Главный механик Грачев А.Н.

Отчеты,  акты на списание материалов по работам, выполняемым хоз. способом, капит. строит., др.

4 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Бухгалтер

Зубец Е.Н.

Начальник автоколонны и гаража

Гулевич А.К..

Документы на поступление, выбытие подвижного состава ( списание, продажа, приобретение, перемещение)

1 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Бухгалтерия

Бухгалтер

Наврозова Е.М.

Выписывает счета на коммунальные услуги арендаторам.

Составляет реестр на выдачу счетов и вместе с приложениями передает мастеру Камленок А.С.для выдачи арендаторам или отправляет заказной почтой.

Не позднее 5-го числа  следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия –гл. бухгалтеру для включения  в журнал - ордера

Бухгалтерия

Бухгалтер

Наврозова Е.М.

Сверка расчетов с арендаторами, расчет пени за несвоевременную оплату

постоянно

за полугодие и по мере необходимости

Бухгалтерия –гл. бухгалтеру для включения  в журнал - ордера

Зам. директора

Жигунов В.В.

Оформление заказ -поручений на оказание услуг физическим лицам, расчет стоимости услуг в 4-х экземплярах.

2-ой экз. вместе с квитанцией на оплату остается у заказчика транспортного средства, 1-ый - в кассе с приходным ордером.

По мере надобности в день выписки.

Бухгалтерия

для оплаты

Диспетчер Ракова Л.А.

Отчет об использовании бланков строгой отчетности , акты на списание

Не позднее 3 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

 бухгалтер

Зубец Е.Н..

Начальник ПТО

Дубняк Н.Д.

Оформление заказ -нарядов на выполнение  работ ТО и ремонта для сторонних юридических лиц, расчет стоимости ремонта на основании заключенных договоров. Оформление договоров аренды на аренду места для ремонта автомобилей для сторонних юридических лиц, составление актов приема -передачи

По мере выполнения работ, но не позднее 1 числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Начальник ПТО

Дубняк Н.Д.

Отчет об использовании бланков строгой отчетности, заказ-нарядов и акты на списание

Не позднее 3-го числа следующего за отчетным месяцем

Бухгалтерия бухгалтер

Наврозова Е.М.

Бухгалтер

станция диагностики Цымбал Г.Н.

Выписка счетов-фактур на предоплату ,оформление договоров и   талонов на оказание услуг по техосмотру транспортных средств, контроль за оплатой, выдача реестра талонов на оказанные услуги по каждому клиенту, выписка счетов- фактур по НДС и отправка клиентам по почте.

Выдача табуляграммы по расчетам с заказчиками  за выполненные услуги ДСТО, сверка расчеты

ежедневно

До 7 числа месяца следующего за отчетным месяцем

Хранятся в бухгалтера ДСТО вторые экземпляры

Гл.  бухгалтеру для включения в журнал ордер

Начальник станции диагностики

Заполнение диагностических карт  с выдачей  первого экземпляра заказчику услуг

Отчет и акт на списание бланков диагностических карт

ежедневно

до 7 числа следующего после отчетного месяца

Бухгалтеру

 Наврозова Е.М.

Бухгалтерия

Бухгалтер

Зубец Е.Н.

Разовая доверенность на получение материальных и других ценностей

Ежедневно по мере надобности, на основании заявок подписанных директором

Работники ГАП-26, которым по приказу предоставлено право получать доверенности

Получатели доверенности

Документы, подтверждающие приход материальных и др. ценностей, полученных по доверенности (ТТН, акты, др.) или возврат неиспользованной доверенности

в день сдачи на склад ТМЦ

Бухгалтерия

бухгалтер

Зубец Е.Н.

Бухгалтерия

Кассир

.

Прием наличных денег от физических лиц  за услуги ДСТО  и  УП «Белтехосмотр» через кассовый аппарат , составление реестра на прием денег ч/з кассовый аппарат, ведение книги кассира- операциониста, сдача выручки в банк.

Составление отчет кассира операцониста.

Кассовые отчеты  с приложением подлинных документов

Ежедневно

1 числа месяца

ежедневно

ежедневно

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Сторожа по ул. Чонгарской дивизии,5

Мастер Камленок А.С.

Прием наличных денег через кассовый аппарат от физических лиц за стоянку автомобилей, ведут книгу кассира – операциониста,

Ведут журнал заезда автомобилей на стоянку.

Контроль за ведением книги кассира- операциониста, контроль за оплатой за стоянку.

сдача выручки в кассу автопарка

Составление отчета кассира - операциониста .

Составляет справку о количестве дней стоянок автомобилей юридических лиц за истекший месяц

Круглосуточно

Ежедневно в рабочие дни, на следующий рабочий день после выходного

1 числа

1 числа

На месте

На месте

Бухгалтерия

Наврозова Е.М.

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Бухгалтерия

Наврозова Е.М.

Бухгалтерия

Бухгалтер, кассир

Банковские выписки по р/счету, валютному счету и др. счетам в банке с приложением подлинных документов

Ежедневно

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Бухгалтерия

Акты сверки расчетов с разными поставщиками и заказчиками

С 5-го по 15-ое число следующего за отчетным месяцем

Бухгалтера ведущие расчеты.

Комиссия, назначенная директором, совместно с

м.о.л.

Акты инвентаризации, переоценок, утвержденные  директором

Согласно установленных сроков

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Зам. директора

 Жигунов В.В.

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.

Претензионная переписка по перевозкам и расчетам с резолюцией директора. Копии судебных и арбитражных решений по искам, претензиям и спорам с разными организациями и лицами.

По мере поступления документов, но не позднее 2 числа следующего за отчетным месяцем

По принадлежности.

Экономист Ковальчук О.А.

Заключение договоров аренды, расчет сумм арендной платы,

своевременное  внесение информации в журнал договоров аренды в бухгалтерии об изменениях в договорах. Расчет платы  за воду и канализацию, отпускаемую арендаторам. Осуществлять контроль своевременной оплаты арендаторами за аренду, коммунальный услуги, пени. При возникновении необходимости подача исковых заявлений в хозяйственный суд о взыскании задолженности с арендаторов.

 по мере возникновения,  не позже последнего рабочего дня месяца

Бухгалтерия,

Наврозова Е.М.

Гл. бухгалтер

Ковалева В.В.